川网传媒(300987.SZ)新财务分析-PC

每股指标	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31
基本每股收益(元)	0.1400	0.0600	0.0300	0.0100	0.1800	0.1100	0.0700	0.0400	0.1600
扣非每股收益(元)	0.1200	--	0.0300	--	0.1500	--	0.0600	--	0.1500
稀释每股收益(元)	0.1400	0.0600	0.0300	0.0100	0.1800	0.1100	0.0700	0.0400	0.1600
每股净资产(元)	4.6446	4.5651	4.5382	4.6869	4.6753	4.6029	4.5619	4.6906	4.6546
每股公积金(元)	1.2553	1.2533	1.2533	1.2533	1.2533	1.2533	1.2533	1.2533	1.2533
每股未分配利润(元)	2.0722	2.0061	1.9791	2.1278	2.1162	2.0603	2.0194	2.1481	2.1120
每股经营现金流(元)	0.4026	0.0245	-0.0761	-0.1262	0.2677	0.0575	-0.0077	-0.0318	0.2148
成长能力指标	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31
营业总收入(元)	2.880亿	1.681亿	1.047亿	4736万	2.399亿	1.562亿	9836万	4403万	1.969亿
毛利润(元)	9820万	5601万	3473万	1396万	8669万	5327万	3219万	1603万	8172万
归属净利润(元)	2380万	1038万	570.5万	201.6万	3132万	1878万	1169万	625.9万	2815万
扣非净利润(元)	2070万	990.5万	526.7万	187.1万	2554万	1697万	1014万	595.2万	2637万
营业总收入同比增长(%)	20.05	7.65	6.49	7.55	21.82	20.27	18.67	13.39	3.90
归属净利润同比增长(%)	-24.02	-44.75	-51.19	-67.79	11.26	7.21	50.30	64.82	-65.92
扣非净利润同比增长(%)	-18.94	-41.63	-48.06	-68.57	-3.15	14.89	41.69	70.42	-24.38
营业总收入滚动环比增长(%)	14.36	2.26	1.26	1.39	7.46	5.11	5.08	2.64	0.26
归属净利润滚动环比增长(%)	3.84	-9.55	-6.43	-13.55	7.46	-8.33	4.78	8.83	-61.88
扣非净利润滚动环比增长(%)	12.04	-10.60	-3.69	-15.98	-9.76	-2.70	1.83	9.42	0.04
盈利能力指标	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31
净资产收益率(加权)(%)	2.95	1.29	0.71	0.25	3.88	2.34	1.45	0.77	3.50
净资产收益率(扣非/加权)(%)	2.57	--	0.65	--	3.17	--	1.32	--	3.25
总资产收益率(加权)(%)	2.23	0.99	0.61	0.21	3.34	2.07	1.30	0.69	3.05
毛利率(%)	34.10	33.31	33.16	29.48	36.13	34.11	32.73	36.39	41.50
净利率(%)	8.34	6.25	5.49	4.27	13.14	12.12	11.93	14.23	14.39
收益质量指标	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31
预收账款/营业总收入	--	--	--	--	--	--	--	--	--
销售净现金流/营业总收入	0.677	0.604	0.526	0.424	0.634	0.574	0.517	0.494	0.820
经营净现金流/营业总收入	0.242	0.025	-0.126	-0.462	0.193	0.064	-0.014	-0.125	0.189
实际税率(%)	10.96	15.29	19.80	19.54	-5.84	0.36	0.33	0.23	1.38
财务风险指标	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31
流动比率	2.895	3.190	5.334	6.166	4.803	7.276	7.372	7.516	6.360
速动比率	2.889	3.190	5.334	6.156	4.795	7.276	7.372	7.516	6.360
现金流量比率	0.315	0.025	-0.119	-0.207	0.331	0.110	-0.015	-0.061	0.343
资产负债率(%)	31.87	31.16	13.28	12.65	16.04	12.16	10.34	10.11	11.96
权益乘数	1.468	1.453	1.153	1.145	1.191	1.138	1.115	1.112	1.136
产权比率	0.468	0.453	0.153	0.145	0.191	0.138	0.115	0.112	0.136
营运能力指标	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31
总资产周转天数(天)	1344	1701	1612	1805	1415	1580	1649	1864	1699
存货周转天数(天)	13.34	19.15	22.60	25.68	12.95	11.17	9.252	9.403	4.464
应收账款周转天数(天)	88.96	96.40	97.45	101.1	82.78	89.01	93.33	100.5	103.8
总资产周转率(次)	0.268	0.159	0.112	0.050	0.254	0.171	0.109	0.048	0.212
存货周转率(次)	26.98	14.10	7.963	3.504	27.79	24.17	19.45	9.571	80.64
应收账款周转率(次)	4.047	2.801	1.847	0.890	4.349	3.033	1.929	0.895	3.467

杜邦分析

按报告期
按年度

2024-12-31
2024-09-30
2024-06-30
2024-03-31
2023-12-31
2023-09-30
2023-06-30
2023-03-31
2022-12-31
2024-12-31
2023-12-31
2022-12-31
2021-12-31
2020-12-31
2019-12-31
2018-12-31
2017-12-31
2016-12-31

2.95%

数据与计算不一致？
该指标取自上市公司定期报告披露值
单位:元

2.23%

数据与计算不一致？
总资产净利率=净利润/[(期初总资产+期末总资产)/2]

99.10%

1.47

8.34%

0.27次

数据与计算不一致？
总资产周转率=营业总收入/[(期初总资产+期末总资产)/2]

31.87%

2402万

2.880亿

11.84亿

3.774亿

11.84亿

2.918亿

收入总额=营业总收入+（其他收益+投资收益+汇兑收益+净敞口套期收益+公允价值变动收益+资产处置收益）+营业外收入

2.564亿

成本总额=营业总成本-资产减值损失(损失为负数)-信用减值损失(损失为负数)+所得税费用

6.417亿

5.422亿

2.880亿

1.898亿

6734万

4.879亿

2.269亿

11.30万

174.4万

1219万

-257.6万

295.6万

-1109万

15.00万

5.411万

-169.4万

2670万

8514万

-374.0万

5069万

374.1万

2377万

46.78万

103.9万

401.4万

7543万

41.16万

124.7万

2338万

注：杜邦分析是一种以净资产收益率为核心，综合分析企业盈利水平的方法。为了聚焦重点，在收入总额、成本总额、流动资产和非流动资产细分科目中，仅展示重点科目，部分科目未展示。收入总额和成本总额划分口径在财务上尚有争议，因此两者差额不一定与净利润相等。

资产负债表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度同比

利润表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

现金流量表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

百分比报表

指标 2024-12-31	金额(元)	占比
总资产	11.84亿	100%
流动资产	6.417亿	54.20%
货币资金	4.879亿	41.21%
应收账款	8514万	7.19%
存货	124.7万	0.11%
预付账款	484.9万	0.41%
非流动资产	5.422亿	45.80%
固定资产	2338万	1.97%
无形资产	1219万	1.03%
长期待摊费用	2377万	2.01%
商誉	--	0.00%
总负债金额	3.774亿	100%
流动负债	2.217亿	58.74%
非流动负债	1.557亿	41.26%

按报告期
按年度
按单季度

利润表	2024-12-31		2024-09-30		2024-06-30		2024-03-31		2023-12-31		2023-09-30
指标	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比
一、营业总收入(元)	2.880亿	100.00%	1.681亿	100.00%	1.047亿	100.00%	4736万	100.00%	2.399亿	100.00%	1.562亿	100.00%
二、营业总成本(元)	2.589亿	-89.89%	1.563亿	-92.94%	9808万	-93.64%	4613万	-97.41%	2.143亿	-89.31%	1.389亿	-88.94%
营业成本(元)	1.898亿	-65.90%	1.121亿	-66.69%	7001万	-66.84%	3340万	-70.52%	1.532亿	-63.87%	1.029亿	-65.89%
税金及附加(元)	174.4万	-0.61%	109.5万	-0.65%	75.83万	-0.72%	10.62万	-0.22%	168.0万	-0.70%	96.41万	-0.62%
期间费用(元)	6734万	-23.38%	4304万	-25.60%	2731万	-26.08%	1263万	-26.67%	5936万	-24.74%	3503万	-22.43%
销售费用(元)	2670万	-9.27%	1738万	-10.33%	1067万	-10.18%	506.0万	-10.68%	2803万	-11.68%	1762万	-11.28%
管理费用(元)	5069万	-17.60%	3402万	-20.23%	2255万	-21.52%	1081万	-22.83%	4635万	-19.32%	2817万	-18.04%
研发费用(元)	103.9万	-0.36%	--	--	--	--	6.011万	-0.13%	--	--	--	--
财务费用(元)	-1109万	3.85%	-835.0万	4.97%	-589.8万	5.63%	-330.4万	6.98%	-1502万	6.26%	-1076万	6.89%
其他经营收益(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
其他收益(元)	615.4万	2.14%	96.71万	0.58%	57.98万	0.55%	20.59万	0.43%	237.8万	0.99%	182.2万	1.17%
投资收益(元)	11.30万	0.04%	9.071万	0.05%	8.419万	0.08%	-7367	-0.02%	19.25万	0.08%	8.705万	0.06%
公允价值变动收益(元)	-257.6万	-0.89%	--	--	--	--	--	--	247.4万	1.03%	--	--
信用减值损失(元)	-374.0万	-1.30%	-29.76万	-0.18%	-18.36万	-0.18%	108.3万	2.29%	-47.65万	-0.20%	20.22万	0.13%
资产减值损失(元)	-169.4万	-0.59%	12.06万	0.07%	3.231万	0.03%	1.057万	0.02%	-37.74万	-0.16%	-37.47万	-0.24%
资产处置收益(元)	5.411万	0.02%	8494	0.01%	--	--	--	--	-1.259万	-0.01%	-3607	0.00%
三、营业利润(元)	2743万	9.52%	1276万	7.59%	717.6万	6.85%	251.9万	5.32%	2983万	12.43%	1901万	12.17%
加:营业外收入(元)	1.308万	0.00%	2.386万	0.01%	1.361万	0.01%	9979	0.02%	1.272万	0.01%	1.780	0.00%
减:营业外支出(元)	46.78万	-0.16%	38.63万	-0.23%	1.797万	-0.02%	1.302万	-0.03%	5.240万	-0.02%	6597	0.00%
四、利润总额(元)	2697万	9.36%	1240万	7.37%	717.1万	6.85%	251.6万	5.31%	2979万	12.42%	1900万	12.17%
减:所得税费用(元)	295.6万	-1.03%	189.5万	-1.13%	142.0万	-1.36%	49.16万	-1.04%	-174.0万	0.73%	6.871万	-0.04%
五、净利润(元)	2402万	8.34%	1050万	6.25%	575.1万	5.49%	202.4万	4.27%	3153万	13.14%	1893万	12.12%

注：百分比报表用于结构分析，因此仅展示重要科目，完整报表请参考公司相应财报。