ST天喻(300205.SZ)新财务分析-PC

每股指标	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31	22-09-30
基本每股收益(元)	-0.2628	-0.0881	0.0110	0.0458	0.0848	0.0715	0.0424	0.2010	0.2037
扣非每股收益(元)	--	-0.1023	--	-0.0281	--	0.0572	--	0.1449	--
稀释每股收益(元)	-0.2628	-0.0881	0.0110	0.0458	0.0848	0.0715	0.0424	0.2010	0.2037
每股净资产(元)	3.1581	3.3527	3.4518	3.4408	3.4950	3.4833	3.5014	3.4589	3.4580
每股公积金(元)	1.4530	1.4530	1.4530	1.4530	1.4680	1.4680	1.4680	1.4680	1.4656
每股未分配利润(元)	0.4534	0.6481	0.7472	0.7362	0.7838	0.7621	0.7780	0.7355	0.7628
每股经营现金流(元)	-0.5185	0.3818	0.1526	-0.4670	-0.4801	0.0847	-0.1523	0.2377	0.0002
成长能力指标	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31	22-09-30
营业总收入(元)	7.784亿	6.027亿	3.362亿	17.00亿	12.78亿	9.236亿	4.695亿	17.92亿	13.21亿
毛利润(元)	1.933亿	1.604亿	9411万	4.655亿	3.600亿	2.633亿	1.348亿	5.412亿	3.704亿
归属净利润(元)	-1.130亿	-3789万	474.0万	1971万	3647万	3074万	1825万	8643万	8760万
扣非净利润(元)	-1.231亿	-4399万	89.93万	-1206万	997.4万	2461万	1520万	6230万	8628万
营业总收入同比增长(%)	-39.08	-34.74	-28.39	-5.09	-3.28	19.67	35.22	25.27	30.96
归属净利润同比增长(%)	-409.83	-223.26	-74.03	-77.20	-58.36	150.06	1869.43	157.67	454.01
扣非净利润同比增长(%)	-1333.90	-278.73	-94.08	-119.36	-88.44	114.55	456.12	136.40	332.09
营业总收入滚动环比增长(%)	-12.93	-11.97	-7.84	-2.74	-10.04	1.54	6.83	2.82	14.71
归属净利润滚动环比增长(%)	-165.27	-889.66	-68.56	-44.21	-66.33	1.11	20.02	330.36	69.75
扣非净利润滚动环比增长(%)	-79.89	-205.94	-118.53	13.75	-118.54	0.94	19.97	230.68	64.83
盈利能力指标	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31	22-09-30
净资产收益率(加权)(%)	-7.95	-2.59	0.32	1.33	2.43	2.05	1.22	5.99	6.07
净资产收益率(扣非/加权)(%)	--	-3.01	--	-0.81	--	1.64	--	4.32	--
总资产收益率(加权)(%)	-4.22	-1.37	0.17	0.63	1.17	0.92	0.55	2.68	2.72
毛利率(%)	24.83	26.61	27.99	27.37	28.18	28.51	28.72	30.20	28.04
净利率(%)	-14.52	-6.28	1.41	1.16	2.85	3.28	3.88	4.82	6.64
收益质量指标	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31	22-09-30
预收账款/营业总收入	--	--	--	--	--	--	--	--	--
销售净现金流/营业总收入	0.571	0.642	0.509	0.168	0.132	0.287	0.170	0.355	0.264
经营净现金流/营业总收入	-0.286	0.272	0.195	-0.118	-0.162	0.039	-0.140	0.057	0.000
实际税率(%)	--	--	-6.51	15.62	2.73	-7.11	-4.09	14.51	-4.45
财务风险指标	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31	22-09-30
流动比率	1.448	1.607	1.583	1.430	1.329	1.221	1.204	1.205	1.194
速动比率	1.232	1.345	1.342	1.223	1.133	1.037	0.981	0.993	0.989
现金流量比率	-0.261	0.190	0.068	-0.158	-0.153	0.021	-0.036	0.059	0.000
资产负债率(%)	42.67	43.19	44.65	50.44	49.46	53.94	55.47	54.43	54.40
权益乘数	1.744	1.760	1.807	2.018	1.979	2.171	2.246	2.194	2.193
产权比率	0.744	0.760	0.807	1.018	0.979	1.171	1.246	1.194	1.193
营运能力指标	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31	22-09-30
总资产周转天数(天)	928.6	824.8	758.6	663.8	661.4	639.1	641.2	647.4	659.5
存货周转天数(天)	103.6	99.92	92.30	92.08	93.03	93.21	104.9	112.4	109.1
应收账款周转天数(天)	200.0	177.3	181.1	133.3	137.7	130.6	121.1	99.40	108.2
总资产周转率(次)	0.291	0.218	0.119	0.542	0.408	0.282	0.140	0.556	0.409
存货周转率(次)	2.606	1.801	0.975	3.909	2.902	1.931	0.858	3.203	2.474
应收账款周转率(次)	1.350	1.015	0.497	2.700	1.961	1.378	0.743	3.622	2.495

杜邦分析

按报告期
按年度

2024-09-30
2024-06-30
2024-03-31
2023-12-31
2023-09-30
2023-06-30
2023-03-31
2022-12-31
2022-09-30
2023-12-31
2022-12-31
2021-12-31
2020-12-31
2019-12-31
2018-12-31
2017-12-31
2016-12-31
2015-12-31

-7.95%

数据与计算不一致？
该指标取自上市公司定期报告披露值
单位:元

-4.22%

数据与计算不一致？
总资产净利率=净利润/[(期初总资产+期末总资产)/2]

100.01%

1.74

-14.52%

0.29次

数据与计算不一致？
总资产周转率=营业总收入/[(期初总资产+期末总资产)/2]

42.67%

-1.130亿

7.784亿

23.69亿

10.11亿

23.69亿

7.915亿

收入总额=营业总收入+（其他收益+投资收益+汇兑收益+净敞口套期收益+公允价值变动收益+资产处置收益）+营业外收入

8.252亿

成本总额=营业总成本-资产减值损失(损失为负数)-信用减值损失(损失为负数)+所得税费用

12.37亿

11.31亿

7.784亿

5.851亿

2.784亿

4.205亿

1035万

-354.9万

595.8万

8889万

14.69万

-543.5万

15.19万

192.3万

1.627万

-1954万

8756万

4.643亿

2451万

-1928万

8601万

147.2万

2961万

679.0万

159.6万

1.047亿

1.510亿

5469万

1.852亿

3.844亿

2451万

注：杜邦分析是一种以净资产收益率为核心，综合分析企业盈利水平的方法。为了聚焦重点，在收入总额、成本总额、流动资产和非流动资产细分科目中，仅展示重点科目，部分科目未展示。收入总额和成本总额划分口径在财务上尚有争议，因此两者差额不一定与净利润相等。

资产负债表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度同比

利润表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

现金流量表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

百分比报表

指标 2024-09-30	金额(元)	占比
总资产	23.69亿	100%
流动资产	12.37亿	52.24%
货币资金	4.205亿	17.75%
应收账款	4.643亿	19.60%
存货	1.852亿	7.82%
预付账款	752.8万	0.32%
非流动资产	11.31亿	47.76%
固定资产	3.844亿	16.23%
无形资产	8889万	3.75%
长期待摊费用	679.0万	0.29%
商誉	--	0.00%
总负债金额	10.11亿	100%
流动负债	8.543亿	84.52%
非流动负债	1.564亿	15.48%

按报告期
按年度
按单季度

利润表	2024-09-30		2024-06-30		2024-03-31		2023-12-31		2023-09-30		2023-06-30
指标	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比
一、营业总收入(元)	7.784亿	100.00%	6.027亿	100.00%	3.362亿	100.00%	17.00亿	100.00%	12.78亿	100.00%	9.236亿	100.00%
二、营业总成本(元)	8.695亿	-111.70%	6.303亿	-104.58%	3.336亿	-99.23%	17.14亿	-100.79%	12.51亿	-97.94%	8.831亿	-95.61%
营业成本(元)	5.851亿	-75.17%	4.423亿	-73.39%	2.421亿	-72.01%	12.35亿	-72.63%	9.177亿	-71.82%	6.603亿	-71.49%
税金及附加(元)	595.8万	-0.77%	473.8万	-0.79%	244.2万	-0.73%	1244万	-0.73%	914.6万	-0.72%	618.3万	-0.67%
期间费用(元)	2.784亿	-35.77%	1.832亿	-30.40%	8907万	-26.49%	4.664亿	-27.43%	3.245亿	-25.40%	2.166亿	-23.45%
销售费用(元)	8756万	-11.25%	6481万	-10.75%	2700万	-8.03%	1.653亿	-9.72%	1.052亿	-8.23%	6965万	-7.54%
管理费用(元)	8601万	-11.05%	4540万	-7.53%	2310万	-6.87%	1.120亿	-6.59%	8216万	-6.43%	5684万	-6.15%
研发费用(元)	1.047亿	-13.45%	7318万	-12.14%	3793万	-11.28%	1.742亿	-10.25%	1.263亿	-9.89%	8434万	-9.13%
财务费用(元)	15.19万	-0.02%	-14.77万	0.02%	104.6万	-0.31%	1486万	-0.87%	1087万	-0.85%	574.6万	-0.62%
其他经营收益(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
其他收益(元)	1576万	2.02%	832.1万	1.38%	736.3万	2.19%	2846万	1.67%	1095万	0.86%	958.0万	1.04%
投资收益(元)	-354.9万	-0.46%	-250.8万	-0.42%	-103.4万	-0.31%	325.0万	0.19%	693.4万	0.54%	460.6万	0.50%
公允价值变动收益(元)	14.69万	0.02%	14.69万	0.02%	14.69万	0.04%	130.5万	0.08%	-8640	0.00%	-43.33万	-0.05%
信用减值损失(元)	-1928万	-2.48%	-866.2万	-1.44%	-412.2万	-1.23%	1586万	0.93%	502.0万	0.39%	-1497万	-1.62%
资产减值损失(元)	-1954万	-2.51%	-1010万	-1.68%	-76.61万	-0.23%	-1412万	-0.83%	-1287万	-1.01%	-1181万	-1.28%
资产处置收益(元)	1.627万	0.00%	--	--	--	--	11.10万	0.01%	1.657万	0.00%	11.89	0.00%
三、营业利润(元)	-1.175亿	-15.10%	-4040万	-6.70%	418.8万	1.25%	2146万	1.26%	3639万	2.85%	2752万	2.98%
加:营业外收入(元)	68.97万	0.09%	42.42万	0.07%	26.60万	0.08%	245.4万	0.14%	142.3万	0.11%	105.6万	0.11%
减:营业外支出(元)	159.6万	-0.21%	4.628万	-0.01%	3807	0.00%	60.33万	-0.04%	31.67万	-0.02%	30.69万	-0.03%
四、利润总额(元)	-1.184亿	-15.21%	-4003万	-6.64%	445.0万	1.32%	2331万	1.37%	3749万	2.93%	2827万	3.06%
减:所得税费用(元)	-543.5万	0.70%	-215.0万	0.36%	-28.97万	0.09%	364.1万	-0.21%	102.5万	-0.08%	-200.9万	0.22%
五、净利润(元)	-1.130亿	-14.52%	-3788万	-6.28%	474.0万	1.41%	1966万	1.16%	3647万	2.85%	3028万	3.28%

注：百分比报表用于结构分析，因此仅展示重要科目，完整报表请参考公司相应财报。