中捷资源(002021.SZ)新财务分析-PC

每股指标	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31	22-09-30
基本每股收益(元)	0.0158	0.0148	0.0084	0.4900	-0.0087	-0.0024	0.0007	-0.3400	0.0344
扣非每股收益(元)	--	0.0104	--	-0.0300	--	-0.0033	--	-0.0030	--
稀释每股收益(元)	0.0158	0.0148	0.0084	0.4900	-0.0087	-0.0024	0.0007	-0.3400	0.0344
每股净资产(元)	0.5243	0.5274	0.5210	0.5127	-0.4467	-0.4354	-0.4303	-0.4316	0.1978
每股公积金(元)	0.2511	0.2511	0.2511	0.2511	0.7275	0.7275	0.7275	0.7275	0.7275
每股未分配利润(元)	-0.7545	-0.7555	-0.7618	-0.7702	-2.2296	-2.2185	-2.2131	-2.2144	-1.5847
每股经营现金流(元)	-0.2613	-0.2721	-0.0992	0.0927	0.2641	0.2294	0.0094	0.0221	0.0128
成长能力指标	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31	22-09-30
营业总收入(元)	6.811亿	4.580亿	2.528亿	7.182亿	5.585亿	3.823亿	2.054亿	8.731亿	6.870亿
毛利润(元)	1.157亿	7483万	3888万	1.226亿	9304万	6169万	3237万	1.382亿	1.090亿
归属净利润(元)	1901万	1782万	1017万	5.946亿	-1046万	-283.5万	90.01万	-4.094亿	2369万
扣非净利润(元)	1343万	1258万	938.5万	-3241万	-1083万	-229.8万	65.14万	-260.9万	2366万
营业总收入同比增长(%)	21.94	19.79	23.04	-17.75	-18.69	-25.45	-32.65	-8.99	-9.21
归属净利润同比增长(%)	281.63	728.54	1029.88	245.23	-144.17	-113.76	-93.90	20.85	13.77
扣非净利润同比增长(%)	224.06	647.61	1340.75	-1142.25	-145.77	-111.60	-94.86	-122.65	53.17
营业总收入滚动环比增长(%)	5.91	3.70	6.59	-3.56	0.29	-4.00	-11.41	-1.86	-7.05
归属净利润滚动环比增长(%)	1.43	1.89	1.56	234.05	-2.47	-2.27	-3.38	20.41	-0.58
扣非净利润滚动环比增长(%)	53.49	25.96	26.95	12.62	-50.09	-69.02	-460.41	-113.22	3.02
盈利能力指标	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31	22-09-30
净资产收益率(加权)(%)	3.03	2.84	1.63	--	--	--	--	--	19.07
净资产收益率(扣非/加权)(%)	--	2.84	--	--	--	0.95	--	2.83	--
总资产收益率(加权)(%)	1.40	1.33	0.64	39.85	-0.79	-0.22	0.05	-29.07	1.64
毛利率(%)	16.98	16.34	15.38	17.07	16.66	16.14	15.76	15.82	15.87
净利率(%)	2.62	3.70	3.83	82.66	-2.00	-0.82	0.34	-46.96	3.39
收益质量指标	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31	22-09-30
预收账款/营业总收入	--	--	--	--	--	--	--	--	--
销售净现金流/营业总收入	-0.262	-0.466	-0.248	0.426	0.537	0.626	0.229	0.179	0.171
经营净现金流/营业总收入	-0.462	-0.716	-0.473	0.156	0.325	0.413	0.031	0.017	0.013
实际税率(%)	5.56	4.51	-7.90	1.75	--	--	62.38	--	-7.00
财务风险指标	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31	22-09-30
流动比率	2.304	2.279	1.473	1.351	0.661	0.665	0.637	1.526	1.550
速动比率	1.332	1.339	1.122	1.026	0.502	0.492	0.434	0.990	1.007
现金流量比率	-1.120	-1.145	-0.157	0.113	0.104	0.090	0.004	0.022	0.013
资产负债率(%)	31.03	31.20	55.00	61.68	120.55	119.81	121.81	121.60	89.76
权益乘数	1.450	1.453	2.222	2.610	--	--	--	--	9.762
产权比率	0.450	0.453	1.222	1.610	--	--	--	--	8.762
营运能力指标	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31	22-09-30
总资产周转天数(天)	504.8	502.0	539.5	746.8	680.1	665.4	589.9	581.5	557.4
存货周转天数(天)	142.3	138.9	124.1	208.5	187.3	188.1	181.4	206.5	197.9
应收账款周转天数(天)	80.03	77.76	74.49	90.10	89.57	92.54	91.67	66.11	58.79
总资产周转率(次)	0.535	0.359	0.167	0.482	0.397	0.271	0.153	0.619	0.484
存货周转率(次)	1.898	1.295	0.725	1.727	1.442	0.957	0.496	1.744	1.364
应收账款周转率(次)	3.374	2.315	1.208	3.995	3.015	1.945	0.982	5.446	4.593

杜邦分析

按报告期
按年度

2024-09-30
2024-06-30
2024-03-31
2023-12-31
2023-09-30
2023-06-30
2023-03-31
2022-12-31
2022-09-30
2023-12-31
2022-12-31
2021-12-31
2020-12-31
2019-12-31
2018-12-31
2017-12-31
2016-12-31
2015-12-31

3.03%

数据与计算不一致？
该指标取自上市公司定期报告披露值
单位:元

1.40%

数据与计算不一致？
总资产净利率=净利润/[(期初总资产+期末总资产)/2]

106.44%

1.45

2.62%

0.53次

数据与计算不一致？
总资产周转率=营业总收入/[(期初总资产+期末总资产)/2]

31.03%

1786万

6.811亿

9.216亿

2.860亿

9.216亿

6.904亿

收入总额=营业总收入+（其他收益+投资收益+汇兑收益+净敞口套期收益+公允价值变动收益+资产处置收益）+营业外收入

6.605亿

成本总额=营业总成本-资产减值损失(损失为负数)-信用减值损失(损失为负数)+所得税费用

6.483亿

2.733亿

6.811亿

5.654亿

9430万

1.013亿

19.64万

382.2万

553.1万

2073万

3392万

53.92万

105.1万

-291.6万

621.6万

-35.07万

-172.3万

3296万

2.304亿

-407.3万

3923万

1.736万

330.3万

44.74万

2503万

943.7万

1397万

2.736亿

1.968亿

223.5万

注：杜邦分析是一种以净资产收益率为核心，综合分析企业盈利水平的方法。为了聚焦重点，在收入总额、成本总额、流动资产和非流动资产细分科目中，仅展示重点科目，部分科目未展示。收入总额和成本总额划分口径在财务上尚有争议，因此两者差额不一定与净利润相等。

资产负债表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度同比

利润表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

现金流量表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

百分比报表

指标 2024-09-30	金额(元)	占比
总资产	9.216亿	100%
流动资产	6.483亿	70.35%
货币资金	1.013亿	10.99%
应收账款	2.304亿	25.00%
存货	2.736亿	29.69%
预付账款	629.8万	0.68%
非流动资产	2.733亿	29.65%
固定资产	1.968亿	21.35%
无形资产	3392万	3.68%
长期待摊费用	330.3万	0.36%
商誉	--	0.00%
总负债金额	2.860亿	100%
流动负债	2.813亿	98.37%
非流动负债	466.7万	1.63%

按报告期
按年度
按单季度

利润表	2024-09-30		2024-06-30		2024-03-31		2023-12-31		2023-09-30		2023-06-30
指标	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比
一、营业总收入(元)	6.811亿	100.00%	4.580亿	100.00%	2.528亿	100.00%	7.182亿	100.00%	5.585亿	100.00%	3.823亿	100.00%
二、营业总成本(元)	6.653亿	-97.68%	4.454亿	-97.26%	2.427亿	-96.02%	7.305亿	-101.72%	5.661亿	-101.35%	3.806亿	-99.55%
营业成本(元)	5.654亿	-83.02%	3.831亿	-83.66%	2.139亿	-84.62%	5.956亿	-82.93%	4.655亿	-83.34%	3.206亿	-83.86%
税金及附加(元)	553.1万	-0.81%	409.1万	-0.89%	252.1万	-1.00%	864.1万	-1.20%	732.4万	-1.31%	526.3万	-1.38%
期间费用(元)	9430万	-13.85%	5819万	-12.71%	2630万	-10.41%	1.263亿	-17.58%	9328万	-16.70%	5470万	-14.31%
销售费用(元)	3296万	-4.84%	1986万	-4.34%	829.3万	-3.28%	4129万	-5.75%	3366万	-6.03%	1915万	-5.01%
管理费用(元)	3923万	-5.76%	2668万	-5.83%	1144万	-4.53%	5384万	-7.50%	3991万	-7.15%	2589万	-6.77%
研发费用(元)	2503万	-3.67%	1645万	-3.59%	833.3万	-3.30%	2835万	-3.95%	2008万	-3.59%	1218万	-3.19%
财务费用(元)	-291.6万	0.43%	-479.1万	1.05%	-176.3万	0.70%	279.6万	-0.39%	-36.57万	0.07%	-252.1万	0.66%
其他经营收益(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
其他收益(元)	331.8万	0.49%	306.8万	0.67%	219.6万	0.87%	256.8万	0.36%	151.4万	0.27%	85.47万	0.22%
投资收益(元)	382.2万	0.56%	381.8万	0.83%	76.58万	0.30%	6.339亿	88.26%	312.8万	0.56%	256.3万	0.67%
公允价值变动收益(元)	53.92万	0.08%	15.88万	0.03%	--	--	-333.6万	-0.46%	--	--	--	--
信用减值损失(元)	-407.3万	-0.60%	-293.2万	-0.64%	-394.5万	-1.56%	-25.32万	-0.04%	-173.4万	-0.31%	-301.3万	-0.79%
资产减值损失(元)	-172.3万	-0.25%	--	--	--	--	-844.0万	-1.18%	--	--	--	--
资产处置收益(元)	-35.07万	-0.05%	-22.03万	-0.05%	-8.691万	-0.03%	-20.08万	-0.03%	-21.16万	-0.04%	-15.90万	-0.04%
三、营业利润(元)	1735万	2.55%	1644万	3.59%	899.0万	3.56%	6.118亿	85.19%	-485.8万	-0.87%	197.9万	0.52%
加:营业外收入(元)	200.5万	0.29%	148.3万	0.32%	4.199万	0.02%	123.8万	0.17%	21.68万	0.04%	5369	0.00%
减:营业外支出(元)	44.74万	-0.07%	18.21万	-0.04%	6.038万	-0.02%	886.1万	-1.23%	370.4万	-0.66%	355.7万	-0.93%
四、利润总额(元)	1891万	2.78%	1774万	3.87%	897.2万	3.55%	6.042亿	84.13%	-834.5万	-1.49%	-157.3万	-0.41%
减:所得税费用(元)	105.1万	-0.15%	79.98万	-0.17%	-70.91万	0.28%	1056万	-1.47%	283.6万	-0.51%	155.9万	-0.41%
五、净利润(元)	1786万	2.62%	1694万	3.70%	968.1万	3.83%	5.937亿	82.66%	-1118万	-2.00%	-313.1万	-0.82%

注：百分比报表用于结构分析，因此仅展示重要科目，完整报表请参考公司相应财报。