豫能控股(001896.SZ)新财务分析-PC

每股指标	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31
基本每股收益(元)	-0.0796	-0.0585	-0.0281	0.0040	-0.3628	-0.3784	-0.3823	-0.2746	-1.4858
扣非每股收益(元)	-0.1073	--	-0.0406	--	-0.4368	--	-0.4239	--	-1.5327
稀释每股收益(元)	-0.0796	-0.0585	-0.0281	0.0040	-0.3628	-0.3784	-0.3823	-0.2746	-1.4858
每股净资产(元)	2.0362	2.0598	2.0892	2.1180	2.1050	2.0974	2.0877	2.1973	2.4639
每股公积金(元)	4.2870	4.2866	4.2865	4.2855	4.2806	4.2795	4.2795	4.2795	4.2795
每股未分配利润(元)	-3.3884	-3.3674	-3.3370	-3.3049	-3.3089	-3.3245	-3.3284	-3.2207	-2.9461
每股经营现金流(元)	1.5529	0.9675	0.6447	0.8409	0.4937	0.5562	0.0859	-0.0412	-0.0219
成长能力指标	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31
营业总收入(元)	121.6亿	93.89亿	61.37亿	34.33亿	119.8亿	87.82亿	54.02亿	31.02亿	131.0亿
毛利润(元)	8.654亿	7.025亿	4.748亿	2.970亿	3.206亿	2.176亿	-8773万	-1.850亿	-13.35亿
归属净利润(元)	-1.214亿	-8932万	-4288万	612.9万	-5.535亿	-5.774亿	-5.833亿	-4.189亿	-21.41亿
扣非净利润(元)	-1.636亿	-1.202亿	-6197万	223.1万	-6.665亿	-6.489亿	-6.469亿	-4.404亿	-22.08亿
营业总收入同比增长(%)	1.43	6.92	13.61	10.68	-8.50	-16.52	-21.13	-17.70	9.69
归属净利润同比增长(%)	78.07	84.53	92.65	101.46	74.14	58.47	24.38	9.36	-7.01
扣非净利润同比增长(%)	75.45	81.48	90.42	100.51	69.82	55.31	21.96	9.64	-9.59
营业总收入滚动环比增长(%)	-3.47	-1.00	3.28	2.77	5.50	-2.50	-6.28	-5.09	-6.12
归属净利润滚动环比增长(%)	-85.38	-399.37	89.79	76.79	58.31	32.00	6.91	2.02	19.01
扣非净利润滚动环比增长(%)	-18.77	-68.90	63.56	66.41	52.57	30.64	6.25	2.13	19.87
盈利能力指标	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31
净资产收益率(加权)(%)	-3.85	-2.82	-1.34	0.19	-15.89	-16.64	-16.82	-11.78	-48.40
净资产收益率(扣非/加权)(%)	-5.23	--	-1.95	--	-19.45	--	-18.83	--	-50.31
总资产收益率(加权)(%)	-0.37	-0.29	-0.14	0.04	-1.92	-2.14	-2.20	-1.57	-7.97
毛利率(%)	7.12	7.48	7.74	8.65	2.67	2.48	-1.62	-5.96	-10.19
净利率(%)	-0.98	-0.98	-0.71	0.39	-5.01	-7.38	-12.43	-15.52	-18.13
收益质量指标	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31
预收账款/营业总收入	0.000	0.000	0.000	0.000	0.000	0.000	0.000	0.000	0.000
销售净现金流/营业总收入	0.280	0.248	0.252	0.467	0.145	0.194	0.118	0.071	0.006
经营净现金流/营业总收入	0.195	0.157	0.160	0.374	0.063	0.097	0.024	-0.020	-0.003
实际税率(%)	--	--	1051.96	73.11	--	--	--	--	--
财务风险指标	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31
流动比率	0.437	0.529	0.527	0.496	0.501	0.594	0.589	0.706	0.682
速动比率	0.355	0.448	0.447	0.442	0.438	0.526	0.494	0.632	0.578
现金流量比率	0.195	0.133	0.080	0.098	0.060	0.084	0.012	-0.006	-0.003
资产负债率(%)	89.02	88.88	88.94	88.75	88.72	88.18	88.44	88.26	86.89
权益乘数	9.105	8.992	9.038	8.889	8.862	8.462	8.649	8.516	7.630
产权比率	8.105	7.992	8.038	7.889	7.862	7.462	7.649	7.516	6.630
营运能力指标	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31
总资产周转天数(天)	936.9	907.7	934.4	834.2	938.1	933.2	1018	887.8	818.9
存货周转天数(天)	28.64	26.28	28.38	21.62	30.38	29.29	36.71	26.66	31.83
应收账款周转天数(天)	67.59	67.11	70.44	59.65	67.67	59.59	58.05	49.81	48.52
总资产周转率(次)	0.384	0.297	0.193	0.108	0.384	0.289	0.177	0.101	0.440
存货周转率(次)	12.57	10.28	6.342	4.163	11.85	9.218	4.904	3.376	11.31
应收账款周转率(次)	5.326	4.024	2.555	1.509	5.320	4.531	3.101	1.807	7.420

杜邦分析

按报告期
按年度

2024-12-31
2024-09-30
2024-06-30
2024-03-31
2023-12-31
2023-09-30
2023-06-30
2023-03-31
2022-12-31
2024-12-31
2023-12-31
2022-12-31
2021-12-31
2020-12-31
2019-12-31
2018-12-31
2017-12-31
2016-12-31

-3.85%

数据与计算不一致？
该指标取自上市公司定期报告披露值
单位:元

-0.37%

数据与计算不一致？
总资产净利率=净利润/[(期初总资产+期末总资产)/2]

102.37%

9.11

-0.98%

0.38次

数据与计算不一致？
总资产周转率=营业总收入/[(期初总资产+期末总资产)/2]

89.02%

-1.186亿

121.6亿

316.2亿

281.4亿

316.2亿

124.6亿

收入总额=营业总收入+（其他收益+投资收益+汇兑收益+净敞口套期收益+公允价值变动收益+资产处置收益）+营业外收入

125.0亿

成本总额=营业总成本-资产减值损失(损失为负数)-信用减值损失(损失为负数)+所得税费用

53.05亿

263.1亿

121.6亿

112.9亿

9.902亿

13.50亿

1.600亿

4001万

1.185亿

20.28亿

1.061亿

7.617亿

967.5万

7094万

237.6万

20.41万

-2854万

1718万

18.20亿

3740万

2184万

2.078亿

1215万

8.884亿

561.7万

6699万

349.1万

1.817亿

807.4万

5.661亿

10.02亿

179.9亿

3740万

39.16亿

注：杜邦分析是一种以净资产收益率为核心，综合分析企业盈利水平的方法。为了聚焦重点，在收入总额、成本总额、流动资产和非流动资产细分科目中，仅展示重点科目，部分科目未展示。收入总额和成本总额划分口径在财务上尚有争议，因此两者差额不一定与净利润相等。

资产负债表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度同比

利润表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

现金流量表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

百分比报表

指标 2024-12-31	金额(元)	占比
总资产	316.2亿	100%
流动资产	53.05亿	16.78%
货币资金	13.50亿	4.27%
应收账款	18.20亿	5.76%
存货	10.02亿	3.17%
预付账款	6.274亿	1.98%
非流动资产	263.1亿	83.22%
固定资产	179.9亿	56.92%
无形资产	20.28亿	6.41%
长期待摊费用	561.7万	0.02%
商誉	--	0.00%
总负债金额	281.4亿	100%
流动负债	121.3亿	43.09%
非流动负债	160.2亿	56.91%

按报告期
按年度
按单季度

利润表	2024-12-31		2024-09-30		2024-06-30		2024-03-31		2023-12-31		2023-09-30
指标	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比
一、营业总收入(元)	121.6亿	100.00%	93.89亿	100.00%	61.37亿	100.00%	34.33亿	100.00%	119.8亿	100.00%	87.82亿	100.00%
二、营业总成本(元)	124.0亿	-102.00%	94.83亿	-100.99%	61.88亿	-100.83%	34.03亿	-99.12%	127.9亿	-106.76%	94.26亿	-107.33%
营业成本(元)	112.9亿	-92.88%	86.87亿	-92.52%	56.62亿	-92.26%	31.37亿	-91.35%	116.6亿	-97.33%	85.64亿	-97.52%
税金及附加(元)	1.185亿	-0.97%	7516万	-0.80%	4790万	-0.78%	2649万	-0.77%	9656万	-0.81%	7628万	-0.87%
期间费用(元)	9.902亿	-8.15%	7.206亿	-7.67%	4.781亿	-7.79%	2.401亿	-6.99%	10.34亿	-8.63%	7.850亿	-8.94%
销售费用(元)	1718万	-0.14%	1267万	-0.13%	829.7万	-0.14%	387.6万	-0.11%	2151万	-0.18%	1391万	-0.16%
管理费用(元)	2.078亿	-1.71%	1.315亿	-1.40%	8388万	-1.37%	3754万	-1.09%	1.975亿	-1.65%	1.300亿	-1.48%
研发费用(元)	349.1万	-0.03%	100.5万	-0.01%	56.87万	-0.01%	30.34万	-0.01%	282.1万	-0.02%	132.4万	-0.02%
财务费用(元)	7.617亿	-6.27%	5.755亿	-6.13%	3.854亿	-6.28%	1.984亿	-5.78%	8.120亿	-6.78%	6.397亿	-7.28%
其他经营收益(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
其他收益(元)	2252万	0.19%	860.8万	0.09%	494.9万	0.08%	284.6万	0.08%	1424万	0.12%	722.5万	0.08%
投资收益(元)	4001万	0.33%	4683万	0.50%	2438万	0.40%	1630万	0.47%	1550万	0.13%	1431万	0.16%
公允价值变动收益(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
信用减值损失(元)	2184万	0.18%	2320万	0.25%	2320万	0.38%	-10.00万	0.00%	9871万	0.82%	6846万	0.78%
资产减值损失(元)	-2854万	-0.23%	-2008万	-0.21%	--	--	--	--	-830.1万	-0.07%	-7691万	-0.88%
资产处置收益(元)	20.41万	0.00%	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
三、营业利润(元)	-1.872亿	-1.54%	-3472万	-0.37%	131.2万	0.02%	4942万	1.44%	-6.897亿	-5.76%	-6.306亿	-7.18%
加:营业外收入(元)	2.417亿	1.99%	1314万	0.14%	383.2万	0.06%	87.90万	0.03%	1.239亿	1.03%	165.8万	0.02%
减:营业外支出(元)	6699万	-0.55%	163.7万	-0.02%	58.44万	-0.01%	5210	0.00%	1471万	-0.12%	616.8万	-0.07%
四、利润总额(元)	-1253万	-0.10%	-2322万	-0.25%	456.0万	0.07%	5030万	1.46%	-5.805亿	-4.84%	-6.351亿	-7.23%
减:所得税费用(元)	1.061亿	-0.87%	6858万	-0.73%	4797万	-0.78%	3677万	-1.07%	1997万	-0.17%	1336万	-0.15%
五、净利润(元)	-1.186亿	-0.98%	-9180万	-0.98%	-4341万	-0.71%	1352万	0.39%	-6.004亿	-5.01%	-6.485亿	-7.38%

注：百分比报表用于结构分析，因此仅展示重要科目，完整报表请参考公司相应财报。