容百科技(688005.SH)新财务分析-PC

每股指标	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31
基本每股收益(元)	0.4200	0.2400	0.0200	-0.0800	0.8500	1.3600	0.8400	0.6900	3.0000
扣非每股收益(元)	0.3400	0.1900	-0.0100	--	0.7600	--	0.7200	--	1.9600
稀释每股收益(元)	0.4200	0.2400	0.0200	-0.0800	0.8500	1.3600	0.8400	0.6800	2.9700
每股净资产(元)	17.4744	17.5073	17.3611	17.5899	17.9629	18.2581	15.9847	16.0421	15.4467
每股公积金(元)	10.7279	10.7628	10.7555	10.7918	10.7898	10.8825	8.6770	8.7068	8.6883
每股未分配利润(元)	6.5278	6.1522	5.9482	6.1340	6.2109	6.3552	6.2992	6.4513	5.7617
每股经营现金流(元)	1.0836	-1.0035	-1.7385	-2.0682	3.7077	1.8384	2.1131	-0.6671	-0.5345
成长能力指标	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31
营业总收入(元)	150.9亿	113.2亿	68.88亿	36.92亿	226.6亿	185.7亿	128.9亿	83.68亿	301.2亿
毛利润(元)	15.11亿	10.31亿	5.367亿	1.902亿	19.44亿	16.19亿	10.18亿	7.293亿	27.91亿
归属净利润(元)	2.959亿	1.164亿	1028万	-3724万	5.809亿	6.159亿	3.793亿	3.109亿	13.53亿
扣非净利润(元)	2.441亿	8872万	-380.9万	-3833万	5.154亿	5.595亿	3.248亿	2.973亿	13.17亿
营业总收入同比增长(%)	-33.41	-39.04	-46.58	-55.88	-24.78	-3.66	11.61	61.91	193.62
归属净利润同比增长(%)	-49.06	-81.10	-97.29	-111.98	-57.07	-32.92	-48.46	6.29	48.54
扣非净利润同比增长(%)	-52.64	-84.14	-101.17	-112.89	-60.86	-38.59	-55.06	0.32	62.92
营业总收入滚动环比增长(%)	-2.07	-7.47	-7.40	-20.64	-22.98	-6.50	-5.58	10.62	29.35
归属净利润滚动环比增长(%)	263.54	-61.59	-8.95	-59.94	-44.73	5.46	-27.35	1.36	5.68
扣非净利润滚动环比增长(%)	447.29	-76.13	3.91	-65.12	-46.60	5.05	-30.27	0.07	5.31
盈利能力指标	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31
净资产收益率(加权)(%)	3.46	1.35	0.12	-0.43	7.73	8.56	5.34	4.38	21.94
净资产收益率(扣非/加权)(%)	2.86	1.03	-0.04	--	6.86	--	4.57	--	21.34
总资产收益率(加权)(%)	1.33	0.58	0.09	-0.15	2.50	2.55	1.61	1.24	6.81
毛利率(%)	10.02	9.11	7.79	5.15	8.58	8.72	7.90	8.72	9.26
净利率(%)	2.18	1.29	0.34	-1.02	2.77	3.47	3.07	3.79	4.56
收益质量指标	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31
预收账款/营业总收入	--	--	--	--	--	--	--	--	--
销售净现金流/营业总收入	0.096	-0.003	-0.099	-0.332	0.093	0.062	0.076	0.013	0.071
经营净现金流/营业总收入	0.035	-0.043	-0.122	-0.271	0.079	0.048	0.074	-0.036	-0.008
实际税率(%)	23.53	31.86	63.83	--	18.84	18.88	18.52	16.40	13.16
财务风险指标	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31
流动比率	1.289	1.520	1.722	1.773	1.622	1.722	1.399	1.282	1.207
速动比率	1.089	1.333	1.545	1.587	1.457	1.490	1.193	1.058	0.975
现金流量比率	0.047	-0.048	-0.096	-0.120	0.194	0.098	0.093	-0.023	-0.017
资产负债率(%)	62.69	61.60	59.62	58.69	58.32	58.10	62.77	65.36	66.67
权益乘数	2.680	2.604	2.476	2.421	2.399	2.387	2.686	2.887	3.000
产权比率	1.680	1.604	1.476	1.421	1.399	1.387	1.686	1.887	2.000
营运能力指标	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31
总资产周转天数(天)	587.7	599.7	644.6	598.1	399.6	366.9	343.3	274.9	241.2
存货周转天数(天)	49.78	45.04	43.48	39.68	41.97	42.98	40.96	36.44	32.70
应收账款周转天数(天)	99.29	105.9	105.1	90.59	59.85	49.10	40.05	36.88	33.68
总资产周转率(次)	0.613	0.450	0.279	0.150	0.901	0.736	0.524	0.327	1.493
存货周转率(次)	7.232	5.995	4.140	2.268	8.577	6.283	4.395	2.470	11.01
应收账款周转率(次)	3.626	2.549	1.712	0.994	6.015	5.500	4.494	2.441	10.69

杜邦分析

按报告期
按年度

2024-12-31
2024-09-30
2024-06-30
2024-03-31
2023-12-31
2023-09-30
2023-06-30
2023-03-31
2022-12-31
2024-12-31
2023-12-31
2022-12-31
2021-12-31
2020-12-31
2019-12-31
2018-12-31
2017-12-31
2016-12-31

3.46%

数据与计算不一致？
该指标取自上市公司定期报告披露值
单位:元

1.33%

数据与计算不一致？
总资产净利率=净利润/[(期初总资产+期末总资产)/2]

90.04%

2.68

2.18%

0.61次

数据与计算不一致？
总资产周转率=营业总收入/[(期初总资产+期末总资产)/2]

62.69%

3.287亿

150.9亿

246.2亿

154.4亿

246.2亿

152.0亿

收入总额=营业总收入+（其他收益+投资收益+汇兑收益+净敞口套期收益+公允价值变动收益+资产处置收益）+营业外收入

146.8亿

成本总额=营业总成本-资产减值损失(损失为负数)-信用减值损失(损失为负数)+所得税费用

142.9亿

103.3亿

150.9亿

135.8亿

10.35亿

29.51亿

3408万

113.0万

5656万

6.800亿

7.061亿

1.011亿

1.179亿

-32.38万

-7851万

4472万

45.81亿

1.153亿

-1512万

4.481亿

32.10亿

7988万

1.125亿

586.7万

4.242亿

9846万

2.100亿

22.22亿

72.94亿

16.92亿

注：杜邦分析是一种以净资产收益率为核心，综合分析企业盈利水平的方法。为了聚焦重点，在收入总额、成本总额、流动资产和非流动资产细分科目中，仅展示重点科目，部分科目未展示。收入总额和成本总额划分口径在财务上尚有争议，因此两者差额不一定与净利润相等。

资产负债表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度同比

利润表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

现金流量表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

百分比报表

指标 2024-12-31	金额(元)	占比
总资产	246.2亿	100%
流动资产	142.9亿	58.04%
货币资金	29.51亿	11.98%
应收账款	45.81亿	18.61%
存货	22.22亿	9.02%
预付账款	6977万	0.28%
非流动资产	103.3亿	41.96%
固定资产	72.94亿	29.62%
无形资产	7.061亿	2.87%
长期待摊费用	1.125亿	0.46%
商誉	1.153亿	0.47%
总负债金额	154.4亿	100%
流动负债	110.8亿	71.81%
非流动负债	43.51亿	28.19%

按报告期
按年度
按单季度

利润表	2024-12-31		2024-09-30		2024-06-30		2024-03-31		2023-12-31		2023-09-30
指标	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比
一、营业总收入(元)	150.9亿	100.00%	113.2亿	100.00%	68.88亿	100.00%	36.92亿	100.00%	226.6亿	100.00%	185.7亿	100.00%
二、营业总成本(元)	146.7亿	-97.22%	110.9亿	-97.98%	68.41亿	-99.32%	37.24亿	-100.87%	216.6亿	-95.62%	176.1亿	-94.83%
营业成本(元)	135.8亿	-89.98%	102.9亿	-90.89%	63.51亿	-92.21%	35.01亿	-94.85%	207.1亿	-91.42%	169.6亿	-91.28%
税金及附加(元)	5656万	-0.37%	4213万	-0.37%	2636万	-0.38%	1253万	-0.34%	6396万	-0.28%	5082万	-0.27%
期间费用(元)	10.35亿	-6.86%	7.599亿	-6.71%	4.634亿	-6.73%	2.098亿	-5.68%	8.874亿	-3.92%	6.082亿	-3.27%
销售费用(元)	4472万	-0.30%	2979万	-0.26%	1972万	-0.29%	978.4万	-0.27%	4112万	-0.18%	2558万	-0.14%
管理费用(元)	4.481亿	-2.97%	3.291亿	-2.91%	2.034亿	-2.95%	9692万	-2.63%	4.212亿	-1.86%	3.208亿	-1.73%
研发费用(元)	4.242亿	-2.81%	3.125亿	-2.76%	1.788亿	-2.60%	8697万	-2.36%	3.542亿	-1.56%	2.211亿	-1.19%
财务费用(元)	1.179亿	-0.78%	8855万	-0.78%	6150万	-0.89%	1612万	-0.44%	7083万	-0.31%	4083万	-0.22%
其他经营收益(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
其他收益(元)	1.027亿	0.68%	6762万	0.60%	5876万	0.85%	2892万	0.78%	1.517亿	0.67%	1.095亿	0.59%
投资收益(元)	113.0万	0.01%	90.15万	0.01%	-711.1万	-0.10%	-818.9万	-0.22%	-1.373亿	-0.61%	-1.155亿	-0.62%
公允价值变动收益(元)	--	--	--	--	--	--	-565.5万	-0.15%	-795.2万	-0.04%	-436.9万	-0.02%
信用减值损失(元)	-1512万	-0.10%	-1062万	-0.09%	-1536万	-0.22%	-814.9万	-0.22%	1186万	0.05%	781.6万	0.04%
资产减值损失(元)	-7851万	-0.52%	-6992万	-0.62%	-1620万	-0.24%	-653.0万	-0.18%	-2.666亿	-1.18%	-1.858亿	-1.00%
资产处置收益(元)	-32.38万	0.00%	28.25万	0.00%	15.74万	0.00%	-2364	0.00%	-21.58万	0.00%	-21.51万	0.00%
三、营业利润(元)	4.297亿	2.85%	2.175亿	1.92%	6715万	0.97%	-3171万	-0.86%	7.444亿	3.29%	7.715亿	4.15%
加:营业外收入(元)	601.3万	0.04%	84.17万	0.01%	43.44万	0.01%	16.06万	0.00%	3357万	0.15%	2660万	0.14%
减:营业外支出(元)	586.7万	-0.04%	443.4万	-0.04%	368.0万	-0.05%	31.50万	-0.01%	470.4万	-0.02%	353.7万	-0.02%
四、利润总额(元)	4.298亿	2.85%	2.140亿	1.89%	6391万	0.93%	-3186万	-0.86%	7.733亿	3.41%	7.946亿	4.28%
减:所得税费用(元)	1.011亿	-0.67%	6817万	-0.60%	4079万	-0.59%	572.8万	-0.16%	1.457亿	-0.64%	1.500亿	-0.81%
五、净利润(元)	3.287亿	2.18%	1.458亿	1.29%	2312万	0.34%	-3759万	-1.02%	6.276亿	2.77%	6.445亿	3.47%

注：百分比报表用于结构分析，因此仅展示重要科目，完整报表请参考公司相应财报。