大元泵业(603757.SH)新财务分析-PC

每股指标	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31	22-09-30
基本每股收益(元)	1.1700	0.8400	0.2500	1.7100	1.5000	1.0000	0.3600	1.5700	1.0200
扣非每股收益(元)	--	0.6300	--	1.6600	--	0.9800	--	1.5300	--
稀释每股收益(元)	1.1000	0.7900	0.2400	1.6000	1.3400	0.9500	0.3500	1.5700	1.0200
每股净资产(元)	9.1867	9.3841	9.9009	9.7370	9.5250	9.2106	9.2524	8.8791	8.3285
每股公积金(元)	2.7687	2.7687	2.7859	2.7863	2.7851	2.7821	2.7748	2.7628	2.7582
每股未分配利润(元)	4.9923	5.1651	5.5614	5.3159	5.2159	4.9234	4.9810	4.6198	4.1652
每股经营现金流(元)	0.8395	0.2656	-0.1725	1.9864	1.8319	0.7820	0.7110	1.6207	1.4837
成长能力指标	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31	22-09-30
营业总收入(元)	12.96亿	8.421亿	2.768亿	18.79亿	14.17亿	9.038亿	3.619亿	16.78亿	11.70亿
毛利润(元)	3.929亿	2.590亿	9941万	6.008亿	4.644亿	2.995亿	1.195亿	4.926亿	3.257亿
归属净利润(元)	1.937亿	1.400亿	4083万	2.854亿	2.491亿	1.670亿	6024万	2.608亿	1.697亿
扣非净利润(元)	1.508亿	1.041亿	3886万	2.775亿	2.428亿	1.623亿	5830万	2.542亿	1.638亿
营业总收入同比增长(%)	-8.54	-6.84	-23.51	11.98	21.09	33.70	40.08	13.05	8.78
归属净利润同比增长(%)	-22.27	-16.15	-32.23	9.45	46.83	68.31	127.42	77.12	49.73
扣非净利润同比增长(%)	-37.90	-35.84	-33.35	9.16	48.24	70.79	140.30	89.04	52.49
营业总收入滚动环比增长(%)	-3.26	1.30	-4.53	-2.37	0.99	6.98	6.17	6.29	6.04
归属净利润滚动环比增长(%)	-11.03	-2.84	-6.80	-16.11	3.55	11.56	12.94	28.09	17.64
扣非净利润滚动环比增长(%)	-15.45	-15.00	-7.00	-16.72	3.66	11.52	13.39	33.19	18.74
盈利能力指标	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31	22-09-30
净资产收益率(加权)(%)	11.54	8.17	2.40	17.61	15.42	10.39	3.83	18.94	12.72
净资产收益率(扣非/加权)(%)	--	6.08	--	17.13	--	10.10	--	18.46	--
总资产收益率(加权)(%)	7.06	5.21	1.50	11.13	9.78	6.76	2.42	12.83	9.51
毛利率(%)	30.31	30.75	35.91	31.97	32.77	33.13	33.01	29.36	27.83
净利率(%)	14.67	16.33	14.21	14.95	17.42	18.28	16.50	15.54	14.50
收益质量指标	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31	22-09-30
预收账款/营业总收入	--	--	--	--	--	--	--	--	--
销售净现金流/营业总收入	0.355	0.315	0.339	0.378	0.417	0.354	0.622	0.339	0.390
经营净现金流/营业总收入	0.108	0.053	-0.104	0.176	0.216	0.144	0.328	0.161	0.211
实际税率(%)	11.44	11.41	11.49	13.52	11.21	11.47	9.81	11.04	11.80
财务风险指标	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31	22-09-30
流动比率	2.458	2.899	3.581	3.347	3.265	3.751	3.540	3.697	2.576
速动比率	1.928	2.285	2.816	2.713	2.632	2.931	2.806	2.990	1.898
现金流量比率	0.200	0.079	-0.062	0.646	0.548	0.286	0.233	0.590	0.498
资产负债率(%)	42.00	38.31	34.58	36.03	37.31	35.38	36.39	36.01	27.32
权益乘数	1.724	1.621	1.529	1.563	1.595	1.548	1.572	1.563	1.376
产权比率	0.724	0.621	0.529	0.563	0.595	0.548	0.572	0.563	0.376
营运能力指标	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31	22-09-30
总资产周转天数(天)	561.0	564.0	855.5	483.7	481.1	487.0	614.8	436.1	411.6
存货周转天数(天)	108.0	107.4	179.5	94.95	99.50	107.3	133.4	93.73	100.7
应收账款周转天数(天)	81.40	83.20	111.6	64.78	64.97	67.68	76.52	63.56	65.55
总资产周转率(次)	0.481	0.319	0.105	0.744	0.561	0.370	0.146	0.826	0.656
存货周转率(次)	2.500	1.675	0.501	3.791	2.714	1.677	0.675	3.841	2.681
应收账款周转率(次)	3.317	2.163	0.807	5.557	4.156	2.660	1.176	5.664	4.119

杜邦分析

按报告期
按年度

2024-09-30
2024-06-30
2024-03-31
2023-12-31
2023-09-30
2023-06-30
2023-03-31
2022-12-31
2022-09-30
2023-12-31
2022-12-31
2021-12-31
2020-12-31
2019-12-31
2018-12-31
2017-12-31
2016-12-31
2015-12-31

11.54%

数据与计算不一致？
该指标取自上市公司定期报告披露值
单位:元

7.06%

数据与计算不一致？
总资产净利率=净利润/[(期初总资产+期末总资产)/2]

101.89%

1.72

14.67%

0.48次

数据与计算不一致？
总资产周转率=营业总收入/[(期初总资产+期末总资产)/2]

42.00%

1.901亿

12.96亿

27.45亿

11.53亿

27.45亿

13.47亿

收入总额=营业总收入+（其他收益+投资收益+汇兑收益+净敞口套期收益+公允价值变动收益+资产处置收益）+营业外收入

11.41亿

成本总额=营业总成本-资产减值损失(损失为负数)-信用减值损失(损失为负数)+所得税费用

17.23亿

10.23亿

12.96亿

9.031亿

2.137亿

4.593亿

125.8万

721.5万

3.700亿

1.645亿

2455万

-190.9万

892.7万

3788万

47.01万

7382万

4.318亿

-763.8万

7299万

2356万

88.39万

6875万

1520万

1138万

3.717亿

6.304亿

1.823亿

注：杜邦分析是一种以净资产收益率为核心，综合分析企业盈利水平的方法。为了聚焦重点，在收入总额、成本总额、流动资产和非流动资产细分科目中，仅展示重点科目，部分科目未展示。收入总额和成本总额划分口径在财务上尚有争议，因此两者差额不一定与净利润相等。

资产负债表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度同比

利润表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

现金流量表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

百分比报表

指标 2024-09-30	金额(元)	占比
总资产	27.45亿	100%
流动资产	17.23亿	62.75%
货币资金	4.593亿	16.73%
应收账款	4.318亿	15.73%
存货	3.717亿	13.54%
预付账款	2000万	0.73%
非流动资产	10.23亿	37.25%
固定资产	6.304亿	22.96%
无形资产	1.645亿	5.99%
长期待摊费用	--	0.00%
商誉	--	0.00%
总负债金额	11.53亿	100%
流动负债	7.008亿	60.77%
非流动负债	4.523亿	39.23%

按报告期
按年度
按单季度

利润表	2024-09-30		2024-06-30		2024-03-31		2023-12-31		2023-09-30		2023-06-30
指标	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比
一、营业总收入(元)	12.96亿	100.00%	8.421亿	100.00%	2.768亿	100.00%	18.79亿	100.00%	14.17亿	100.00%	9.038亿	100.00%
二、营业总成本(元)	11.24亿	-86.73%	7.162亿	-85.05%	2.349亿	-84.84%	15.52亿	-82.59%	11.42亿	-80.61%	7.214亿	-79.82%
营业成本(元)	9.031亿	-69.69%	5.831亿	-69.25%	1.774亿	-64.09%	12.78亿	-68.03%	9.527亿	-67.23%	6.044亿	-66.87%
税金及附加(元)	721.5万	-0.56%	571.4万	-0.68%	283.3万	-1.02%	1157万	-0.62%	684.9万	-0.48%	456.9万	-0.51%
期间费用(元)	2.137亿	-16.49%	1.274亿	-15.13%	5463万	-19.74%	2.621亿	-13.95%	1.828亿	-12.90%	1.125亿	-12.45%
销售费用(元)	7382万	-5.70%	4658万	-5.53%	1593万	-5.76%	1.006亿	-5.35%	6237万	-4.40%	3981万	-4.40%
管理费用(元)	7299万	-5.63%	4492万	-5.33%	1978万	-7.15%	9289万	-4.94%	7376万	-5.21%	4867万	-5.38%
研发费用(元)	6875万	-5.31%	4276万	-5.08%	2045万	-7.39%	8704万	-4.63%	6186万	-4.37%	3959万	-4.38%
财务费用(元)	-190.9万	0.15%	-688.4万	0.82%	-153.5万	0.55%	-1843万	0.98%	-1520万	1.07%	-1559万	1.72%
其他经营收益(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
其他收益(元)	1077万	0.83%	633.8万	0.75%	243.5万	0.88%	1113万	0.59%	756.0万	0.53%	547.4万	0.61%
投资收益(元)	125.8万	0.10%	40.88万	0.05%	--	--	6.106万	0.00%	4.136万	0.00%	--	--
公允价值变动收益(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
信用减值损失(元)	-763.8万	-0.59%	-1307万	-1.55%	25.72万	0.09%	-514.0万	-0.27%	-396.8万	-0.28%	-158.4万	-0.18%
资产减值损失(元)	47.01万	0.04%	53.15万	0.06%	3.885万	0.01%	-581.1万	-0.31%	36.93万	0.03%	53.20万	0.06%
资产处置收益(元)	3788万	2.92%	3552万	4.22%	-7.377万	-0.03%	-13.86万	-0.01%	-11.20万	-0.01%	-11.58万	-0.01%
三、营业利润(元)	2.147亿	16.57%	1.556亿	18.48%	4461万	16.12%	3.272亿	17.41%	2.786亿	19.66%	1.867亿	20.66%
加:营业外收入(元)	76.33万	0.06%	27.26万	0.03%	17.38万	0.06%	78.32万	0.04%	66.59万	0.05%	52.69万	0.06%
减:营业外支出(元)	88.39万	-0.07%	65.69万	-0.08%	32.68万	-0.12%	318.1万	-0.17%	118.8万	-0.08%	61.68万	-0.07%
四、利润总额(元)	2.146亿	16.56%	1.552亿	18.43%	4446万	16.06%	3.248亿	17.29%	2.781亿	19.62%	1.866亿	20.65%
减:所得税费用(元)	2455万	-1.89%	1771万	-2.10%	510.8万	-1.85%	4390万	-2.34%	3117万	-2.20%	2142万	-2.37%
五、净利润(元)	1.901亿	14.67%	1.375亿	16.33%	3935万	14.21%	2.809亿	14.95%	2.469亿	17.42%	1.652亿	18.28%

注：百分比报表用于结构分析，因此仅展示重要科目，完整报表请参考公司相应财报。