金石资源(603505.SH)新财务分析-PC

每股指标	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31	22-09-30
基本每股收益(元)	0.4200	0.2800	0.1000	0.5800	0.4100	0.2100	0.0600	0.3700	0.2500
扣非每股收益(元)	--	0.2800	--	0.5800	--	0.2100	--	0.3600	--
稀释每股收益(元)	0.4200	0.2800	0.1000	0.5800	0.4100	0.2100	0.0600	0.3700	0.2500
每股净资产(元)	2.7358	2.6806	2.8015	2.7004	2.5223	2.3248	3.1916	3.1119	2.9321
每股公积金(元)	0.1100	0.1091	0.1088	0.1082	0.1406	0.1403	0.1951	0.1951	0.1756
每股未分配利润(元)	1.7112	1.5744	1.6958	1.5957	1.4639	1.2668	2.1136	2.0337	1.9076
每股经营现金流(元)	0.6124	0.4642	0.0958	0.0130	0.3355	0.3508	0.0318	0.7252	0.4399
成长能力指标	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31	22-09-30
营业总收入(元)	18.30亿	11.19亿	4.481亿	18.96亿	11.55亿	5.588亿	1.682亿	10.50亿	6.530亿
毛利润(元)	4.578亿	2.968亿	9236万	6.556亿	4.898亿	2.686亿	7524万	4.666亿	3.104亿
归属净利润(元)	2.504亿	1.676亿	6054万	3.489亿	2.462亿	1.265亿	3460万	2.224亿	1.528亿
扣非净利润(元)	2.512亿	1.690亿	6114万	3.512亿	2.462亿	1.261亿	3333万	2.165亿	1.519亿
营业总收入同比增长(%)	58.50	100.20	166.49	80.54	76.80	33.30	14.22	0.66	1.42
归属净利润同比增长(%)	1.70	32.54	74.94	56.89	61.14	34.71	6.20	-9.21	-9.94
扣非净利润同比增长(%)	2.04	34.01	83.44	62.23	62.06	38.46	3.66	-11.47	-11.03
营业总收入滚动环比增长(%)	4.70	12.87	14.77	22.18	30.42	11.08	1.99	-0.21	0.63
归属净利润滚动环比增长(%)	-9.48	4.06	7.43	10.47	23.85	13.61	0.91	-2.47	-4.42
扣非净利润滚动环比增长(%)	-9.61	3.98	7.92	14.34	23.90	15.82	0.55	-5.68	-3.80
盈利能力指标	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31	22-09-30
净资产收益率(加权)(%)	14.81	9.76	3.64	23.45	17.02	9.00	2.52	17.24	12.13
净资产收益率(扣非/加权)(%)	--	9.84	--	23.61	--	8.97	--	16.78	--
总资产收益率(加权)(%)	4.61	3.11	1.19	9.32	7.13	3.68	1.04	8.45	6.18
毛利率(%)	25.02	26.53	20.61	34.58	42.42	48.06	44.75	44.43	47.53
净利率(%)	14.54	15.72	13.90	19.83	23.45	23.65	20.25	21.12	23.48
收益质量指标	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31	22-09-30
预收账款/营业总收入	0.010	0.016	0.040	0.010	0.016	0.032	0.108	0.017	0.072
销售净现金流/营业总收入	0.428	0.496	0.406	0.244	0.449	0.774	0.733	0.625	0.718
经营净现金流/营业总收入	0.202	0.251	0.129	0.004	0.176	0.381	0.082	0.300	0.293
实际税率(%)	13.28	13.65	10.04	16.51	17.48	18.02	17.13	19.39	18.61
财务风险指标	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31	22-09-30
流动比率	0.822	0.824	0.873	0.900	1.183	1.260	1.171	0.954	0.843
速动比率	0.547	0.545	0.553	0.653	0.884	0.998	0.938	0.810	0.626
现金流量比率	0.117	0.092	0.028	0.004	0.163	0.203	0.016	0.368	0.215
资产负债率(%)	65.95	66.48	59.99	57.82	55.66	54.76	49.95	48.14	48.04
权益乘数	2.937	2.983	2.499	2.371	2.256	2.210	1.998	1.928	1.924
产权比率	1.937	1.983	1.499	1.371	1.256	1.210	0.998	0.928	0.924
营运能力指标	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31	22-09-30
总资产周转天数(天)	851.7	909.6	1051	766.4	888.0	1157	1750	900.5	1026
存货周转天数(天)	129.7	141.5	141.0	82.20	101.0	123.3	156.9	70.40	117.7
应收账款周转天数(天)	40.21	48.14	56.81	42.77	51.61	57.74	75.01	56.25	53.33
总资产周转率(次)	0.317	0.198	0.086	0.470	0.304	0.156	0.051	0.400	0.263
存货周转率(次)	2.082	1.272	0.638	4.380	2.673	1.460	0.574	5.114	2.293
应收账款周转率(次)	6.714	3.739	1.584	8.418	5.232	3.118	1.200	6.400	5.063

杜邦分析

按报告期
按年度

2024-09-30
2024-06-30
2024-03-31
2023-12-31
2023-09-30
2023-06-30
2023-03-31
2022-12-31
2022-09-30
2023-12-31
2022-12-31
2021-12-31
2020-12-31
2019-12-31
2018-12-31
2017-12-31
2016-12-31
2015-12-31

14.81%

数据与计算不一致？
该指标取自上市公司定期报告披露值
单位:元

4.61%

数据与计算不一致？
总资产净利率=净利润/[(期初总资产+期末总资产)/2]

94.08%

2.94

14.54%

0.32次

数据与计算不一致？
总资产周转率=营业总收入/[(期初总资产+期末总资产)/2]

65.95%

2.661亿

18.30亿

65.32亿

43.07亿

65.32亿

19.13亿

收入总额=营业总收入+（其他收益+投资收益+汇兑收益+净敞口套期收益+公允价值变动收益+资产处置收益）+营业外收入

16.43亿

成本总额=营业总成本-资产减值损失(损失为负数)-信用减值损失(损失为负数)+所得税费用

26.13亿

39.19亿

18.30亿

13.72亿

2.014亿

4.251亿

234.3万

7243万

2813万

7.547亿

4076万

5258万

230.6万

18.26万

-52.18万

908.0万

2.612亿

79.10万

8557万

7.981亿

3.285亿

21.99万

465.4万

5414万

554.8万

2460万

8.746亿

20.18亿

6.990亿

注：杜邦分析是一种以净资产收益率为核心，综合分析企业盈利水平的方法。为了聚焦重点，在收入总额、成本总额、流动资产和非流动资产细分科目中，仅展示重点科目，部分科目未展示。收入总额和成本总额划分口径在财务上尚有争议，因此两者差额不一定与净利润相等。

资产负债表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度同比

利润表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

现金流量表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

百分比报表

指标 2024-09-30	金额(元)	占比
总资产	65.32亿	100%
流动资产	26.13亿	40.00%
货币资金	4.251亿	6.51%
应收账款	2.612亿	4.00%
存货	8.746亿	13.39%
预付账款	3090万	0.47%
非流动资产	39.19亿	60.00%
固定资产	20.18亿	30.89%
无形资产	7.547亿	11.55%
长期待摊费用	21.99万	0.00%
商誉	--	0.00%
总负债金额	43.07亿	100%
流动负债	31.77亿	73.76%
非流动负债	11.30亿	26.24%

按报告期
按年度
按单季度

利润表	2024-09-30		2024-06-30		2024-03-31		2023-12-31		2023-09-30		2023-06-30
指标	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比
一、营业总收入(元)	18.30亿	100.00%	11.19亿	100.00%	4.481亿	100.00%	18.96亿	100.00%	11.55亿	100.00%	5.588亿	100.00%
二、营业总成本(元)	16.02亿	-87.52%	9.627亿	-86.05%	4.050亿	-90.38%	14.96亿	-78.88%	8.327亿	-72.12%	3.968亿	-71.00%
营业成本(元)	13.72亿	-74.98%	8.220亿	-73.47%	3.558亿	-79.39%	12.40亿	-65.42%	6.647亿	-57.58%	2.903亿	-51.94%
税金及附加(元)	2813万	-1.54%	1895万	-1.69%	562.4万	-1.26%	4727万	-2.49%	3208万	-2.78%	2076万	-3.72%
期间费用(元)	2.014亿	-11.00%	1.218亿	-10.88%	4364万	-9.74%	2.080亿	-10.97%	1.359亿	-11.77%	8575万	-15.34%
销售费用(元)	908.0万	-0.50%	453.4万	-0.41%	213.3万	-0.48%	804.4万	-0.42%	530.6万	-0.46%	311.9万	-0.56%
管理费用(元)	8557万	-4.68%	5798万	-5.18%	2614万	-5.83%	1.165亿	-6.14%	6911万	-5.99%	4410万	-7.89%
研发费用(元)	5414万	-2.96%	2758万	-2.47%	732.9万	-1.64%	4853万	-2.56%	3620万	-3.14%	2393万	-4.28%
财务费用(元)	5258万	-2.87%	3167万	-2.83%	804.2万	-1.79%	3496万	-1.84%	2524万	-2.19%	1460万	-2.61%
其他经营收益(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
其他收益(元)	991.8万	0.54%	462.7万	0.41%	207.6万	0.46%	601.3万	0.32%	492.8万	0.43%	375.4万	0.67%
投资收益(元)	7243万	3.96%	4826万	4.31%	2473万	5.52%	6376万	3.36%	1203万	1.04%	-8.983万	-0.02%
公允价值变动收益(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
信用减值损失(元)	79.10万	0.04%	-197.0万	-0.18%	74.87万	0.17%	-641.6万	-0.34%	-565.6万	-0.49%	-122.6万	-0.22%
资产减值损失(元)	-52.18万	-0.03%	-38.45万	-0.03%	--	--	-904.4万	-0.48%	--	--	--	--
资产处置收益(元)	18.26万	0.01%	12.63万	0.01%	--	--	86.29万	0.05%	6.525万	0.01%	6.525万	0.01%
三、营业利润(元)	3.111亿	17.00%	2.067亿	18.48%	7065万	15.77%	4.555亿	24.03%	3.333亿	28.86%	1.646亿	29.45%
加:营业外收入(元)	41.21万	0.02%	21.68万	0.02%	7.515万	0.02%	365.8万	0.19%	45.95万	0.04%	40.94万	0.07%
减:营业外支出(元)	465.4万	-0.25%	331.0万	-0.30%	148.4万	-0.33%	884.4万	-0.47%	559.6万	-0.48%	374.8万	-0.67%
四、利润总额(元)	3.069亿	16.77%	2.036亿	18.20%	6924万	15.45%	4.503亿	23.75%	3.281亿	28.42%	1.612亿	28.85%
减:所得税费用(元)	4076万	-2.23%	2779万	-2.48%	695.3万	-1.55%	7435万	-3.92%	5736万	-4.97%	2906万	-5.20%
五、净利润(元)	2.661亿	14.54%	1.758亿	15.72%	6229万	13.90%	3.760亿	19.83%	2.708亿	23.45%	1.322亿	23.65%

注：百分比报表用于结构分析，因此仅展示重要科目，完整报表请参考公司相应财报。