上海沪工(603131.SH)新财务分析-PC

每股指标	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31	22-09-30
基本每股收益(元)	0.1500	0.1200	0.0600	-0.1700	0.1400	0.0900	0.0200	-0.4000	0.1900
扣非每股收益(元)	--	0.1000	--	-0.2300	--	0.0600	--	-0.4600	--
稀释每股收益(元)	0.1500	0.1200	0.0600	-0.1700	0.1400	0.0900	0.0200	-0.4000	0.1900
每股净资产(元)	3.8964	3.8716	3.8057	3.7454	4.0624	4.0159	3.9420	3.9185	4.5053
每股公积金(元)	1.5489	1.5490	1.5491	1.5491	1.5572	1.5563	1.5557	1.5550	1.5525
每股未分配利润(元)	1.1146	1.0902	1.0256	0.9668	1.2940	1.2493	1.1771	1.1552	1.7537
每股经营现金流(元)	0.2129	0.0497	-0.1464	0.3431	-0.0677	0.0194	-0.1585	0.3211	-0.0841
成长能力指标	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31	22-09-30
营业总收入(元)	7.337亿	4.857亿	2.212亿	10.53亿	6.697亿	4.128亿	2.032亿	9.915亿	7.135亿
毛利润(元)	1.592亿	1.098亿	5082万	2.309亿	1.485亿	9302万	4274万	2.258亿	1.697亿
归属净利润(元)	4699万	3923万	1870万	-5425万	4414万	2993万	696.8万	-1.266亿	6095万
扣非净利润(元)	3705万	3327万	1673万	-7432万	2926万	1930万	408.0万	-1.467亿	4841万
营业总收入同比增长(%)	9.57	17.65	8.87	6.20	-6.14	0.07	-17.95	-24.40	-17.79
归属净利润同比增长(%)	6.46	31.06	168.28	57.14	-27.57	21.20	-34.76	-187.65	-32.16
扣非净利润同比增长(%)	26.59	72.37	309.99	49.35	-39.55	8.99	-39.36	-220.06	-38.47
营业总收入滚动环比增长(%)	-0.78	5.12	1.71	11.11	-4.45	4.72	-4.48	-14.30	0.28
归属净利润滚动环比增长(%)	-14.34	-5.72	21.62	62.16	-18.17	6.87	-2.93	-209.71	-1.64
扣非净利润滚动环比增长(%)	-10.25	2.14	17.02	55.20	-14.29	2.84	-1.80	-259.84	-4.66
盈利能力指标	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31	22-09-30
净资产收益率(加权)(%)	3.81	3.19	1.53	-4.38	3.43	2.34	0.55	-9.51	4.28
净资产收益率(扣非/加权)(%)	--	2.70	--	-6.00	--	1.51	--	-11.02	--
总资产收益率(加权)(%)	2.04	1.72	0.84	-2.39	1.90	1.28	0.29	-5.59	2.40
毛利率(%)	21.70	22.61	22.97	21.93	22.17	22.53	21.04	22.78	23.78
净利率(%)	6.20	7.81	8.18	-5.10	6.49	7.10	3.36	-13.37	8.24
收益质量指标	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31	22-09-30
预收账款/营业总收入	--	--	--	--	0.000	--	--	--	--
销售净现金流/营业总收入	0.323	0.271	0.077	0.337	0.248	0.326	0.180	0.301	0.165
经营净现金流/营业总收入	0.092	0.033	-0.210	0.104	-0.032	0.015	-0.248	0.103	-0.037
实际税率(%)	15.70	13.11	3.58	--	7.41	8.43	1.85	--	9.16
财务风险指标	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31	22-09-30
流动比率	3.148	3.283	3.685	3.253	3.309	3.163	2.816	2.790	2.969
速动比率	2.465	2.557	2.881	2.600	2.385	2.312	2.166	2.228	2.331
现金流量比率	0.117	0.030	-0.105	0.212	-0.043	0.012	-0.083	0.169	-0.047
资产负债率(%)	44.89	43.96	41.98	44.11	41.76	43.05	45.43	45.47	41.27
权益乘数	1.814	1.784	1.723	1.789	1.717	1.756	1.832	1.834	1.703
产权比率	0.814	0.784	0.723	0.789	0.717	0.756	0.832	0.834	0.703
营运能力指标	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31	22-09-30
总资产周转天数(天)	819.3	815.6	872.8	767.5	921.4	1002	1030	860.9	927.2
存货周转天数(天)	174.3	176.6	186.0	150.5	210.1	225.0	208.9	166.7	182.6
应收账款周转天数(天)	147.8	147.6	161.6	135.5	163.4	172.0	179.7	153.2	177.8
总资产周转率(次)	0.330	0.221	0.103	0.469	0.293	0.180	0.087	0.418	0.291
存货周转率(次)	1.549	1.019	0.484	2.392	1.285	0.800	0.431	2.159	1.478
应收账款周转率(次)	1.827	1.219	0.557	2.657	1.652	1.047	0.501	2.350	1.519

杜邦分析

按报告期
按年度

2024-09-30
2024-06-30
2024-03-31
2023-12-31
2023-09-30
2023-06-30
2023-03-31
2022-12-31
2022-09-30
2023-12-31
2022-12-31
2021-12-31
2020-12-31
2019-12-31
2018-12-31
2017-12-31
2016-12-31
2015-12-31

3.81%

数据与计算不一致？
该指标取自上市公司定期报告披露值
单位:元

2.04%

数据与计算不一致？
总资产净利率=净利润/[(期初总资产+期末总资产)/2]

103.27%

1.81

6.20%

0.33次

数据与计算不一致？
总资产周转率=营业总收入/[(期初总资产+期末总资产)/2]

44.89%

4551万

7.337亿

22.84亿

10.25亿

22.84亿

7.432亿

收入总额=营业总收入+（其他收益+投资收益+汇兑收益+净敞口套期收益+公允价值变动收益+资产处置收益）+营业外收入

7.061亿

成本总额=营业总成本-资产减值损失(损失为负数)-信用减值损失(损失为负数)+所得税费用

18.17亿

4.663亿

7.337亿

5.745亿

1.135亿

4.541亿

1458万

50.95万

526.6万

5.225亿

5978万

158.4万

847.8万

367.8万

56.19万

13.01万

-16.96万

3292万

4.090亿

456.7万

3886万

874.9万

4179万

164.2万

36.08万

3804万

629.1万

900.8万

3.945亿

3.338亿

379.9万

注：杜邦分析是一种以净资产收益率为核心，综合分析企业盈利水平的方法。为了聚焦重点，在收入总额、成本总额、流动资产和非流动资产细分科目中，仅展示重点科目，部分科目未展示。收入总额和成本总额划分口径在财务上尚有争议，因此两者差额不一定与净利润相等。

资产负债表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度同比

利润表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

现金流量表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

百分比报表

指标 2024-09-30	金额(元)	占比
总资产	22.84亿	100%
流动资产	18.17亿	79.58%
货币资金	4.541亿	19.89%
应收账款	4.090亿	17.91%
存货	3.945亿	17.27%
预付账款	1107万	0.48%
非流动资产	4.663亿	20.42%
固定资产	3.338亿	14.62%
无形资产	5978万	2.62%
长期待摊费用	164.2万	0.07%
商誉	--	0.00%
总负债金额	10.25亿	100%
流动负债	5.773亿	56.32%
非流动负债	4.477亿	43.68%

按报告期
按年度
按单季度

利润表	2024-09-30		2024-06-30		2024-03-31		2023-12-31		2023-09-30		2023-06-30
指标	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比
一、营业总收入(元)	7.337亿	100.00%	4.857亿	100.00%	2.212亿	100.00%	10.53亿	100.00%	6.697亿	100.00%	4.128亿	100.00%
二、营业总成本(元)	6.933亿	-94.48%	4.517亿	-93.00%	2.051亿	-92.70%	10.12亿	-96.15%	6.529亿	-97.50%	4.043亿	-97.94%
营业成本(元)	5.745亿	-78.30%	3.759亿	-77.39%	1.704亿	-77.03%	8.221亿	-78.07%	5.212亿	-77.83%	3.198亿	-77.47%
税金及附加(元)	526.6万	-0.72%	365.0万	-0.75%	182.9万	-0.83%	1164万	-1.11%	832.5万	-1.24%	609.4万	-1.48%
期间费用(元)	1.135亿	-15.47%	7215万	-14.86%	3284万	-14.84%	1.788亿	-16.98%	1.234亿	-18.42%	7841万	-18.99%
销售费用(元)	3292万	-4.49%	2320万	-4.78%	1062万	-4.80%	4972万	-4.72%	3329万	-4.97%	1964万	-4.76%
管理费用(元)	3886万	-5.30%	2538万	-5.23%	1075万	-4.86%	5964万	-5.66%	4238万	-6.33%	2886万	-6.99%
研发费用(元)	3804万	-5.18%	2545万	-5.24%	1161万	-5.25%	5978万	-5.68%	3806万	-5.68%	2440万	-5.91%
财务费用(元)	367.8万	-0.50%	-188.3万	0.39%	-13.75万	0.06%	962.4万	-0.91%	964.0万	-1.44%	550.4万	-1.33%
其他经营收益(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
其他收益(元)	341.5万	0.47%	253.3万	0.52%	129.1万	0.58%	1035万	0.98%	796.2万	1.19%	598.6万	1.45%
投资收益(元)	50.95万	0.07%	57.66万	0.12%	16.54万	0.07%	1576万	1.50%	1285万	1.92%	897.5万	2.17%
公允价值变动收益(元)	158.4万	0.22%	5.866万	0.01%	11.46万	0.05%	-186.5万	-0.18%	-160.7万	-0.24%	-76.29万	-0.18%
信用减值损失(元)	456.7万	0.62%	483.5万	1.00%	89.54万	0.40%	-1405万	-1.33%	895.5万	1.34%	779.1万	1.89%
资产减值损失(元)	-16.96万	-0.02%	-27.36万	-0.06%	5.759万	0.03%	-1.031亿	-9.79%	32.47万	0.05%	26.06万	0.06%
资产处置收益(元)	13.01万	0.02%	13.43万	0.03%	275.0	0.00%	7.292万	0.01%	3.093万	0.00%	-2898	0.00%
三、营业利润(元)	5052万	6.89%	4187万	8.62%	1868万	8.44%	-5234万	-4.97%	4527万	6.76%	3076万	7.45%
加:营业外收入(元)	382.4万	0.52%	183.7万	0.38%	9.299万	0.04%	313.6万	0.30%	184.3万	0.28%	135.2万	0.33%
减:营业外支出(元)	36.08万	-0.05%	3.232万	-0.01%	1047	0.00%	16.86万	-0.02%	15.51万	-0.02%	11.75万	-0.03%
四、利润总额(元)	5398万	7.36%	4367万	8.99%	1877万	8.49%	-4937万	-4.69%	4696万	7.01%	3200万	7.75%
减:所得税费用(元)	847.8万	-1.16%	572.5万	-1.18%	67.27万	-0.30%	436.1万	-0.41%	348.2万	-0.52%	269.7万	-0.65%
五、净利润(元)	4551万	6.20%	3795万	7.81%	1810万	8.18%	-5373万	-5.10%	4348万	6.49%	2930万	7.10%

注：百分比报表用于结构分析，因此仅展示重要科目，完整报表请参考公司相应财报。