招商轮船(601872.SH)新财务分析-PC

每股指标	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31
基本每股收益(元)	0.6300	0.4100	0.3100	0.1700	0.6000	0.4600	0.3400	0.1400	0.6100
扣非每股收益(元)	0.6200	--	0.3000	--	0.5700	--	0.3400	--	0.5700
稀释每股收益(元)	0.6300	0.4100	0.3100	0.1700	0.6000	0.4600	0.3400	0.1400	0.6100
每股净资产(元)	4.9171	4.5818	4.6292	4.7104	4.5300	4.4538	4.3470	4.1642	4.0672
每股公积金(元)	1.5080	1.5235	1.5207	1.5179	1.5154	1.5173	1.5122	1.5075	1.5073
每股未分配利润(元)	2.1256	1.8845	1.8774	1.9777	1.8088	1.6977	1.5798	1.5664	1.4288
每股经营现金流(元)	1.0408	0.7861	0.5031	0.2214	1.0950	0.8200	0.5468	0.2751	0.8608
成长能力指标	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31
营业总收入(元)	258.0亿	193.0亿	132.3亿	62.54亿	258.8亿	190.2亿	129.9亿	58.83亿	297.1亿
毛利润(元)	73.32亿	51.09亿	36.29亿	17.90亿	67.04亿	48.98亿	35.26亿	15.58亿	65.13亿
归属净利润(元)	51.07亿	33.69亿	24.97亿	13.75亿	48.37亿	37.58亿	27.71亿	11.22亿	50.87亿
扣非净利润(元)	50.15亿	32.88亿	24.45亿	13.59亿	46.40亿	36.18亿	27.36亿	11.02亿	48.09亿
营业总收入同比增长(%)	-0.32	1.44	1.88	6.30	-12.88	-11.85	-5.37	-3.49	21.69
归属净利润同比增长(%)	5.59	-10.35	-9.88	22.62	-4.92	-2.81	-4.13	-14.07	40.96
扣非净利润同比增长(%)	8.07	-9.11	-10.63	23.31	-3.51	-0.83	1.06	-14.70	157.00
营业总收入滚动环比增长(%)	-1.36	0.11	-0.48	1.43	-4.68	-6.28	-1.78	-0.72	1.18
归属净利润滚动环比增长(%)	14.83	-2.53	-10.36	5.25	-2.82	0.22	1.31	-3.61	-1.20
扣非净利润滚动环比增长(%)	16.34	-0.89	-11.18	5.53	-2.87	-1.22	4.74	-3.95	17.39
盈利能力指标	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31
净资产收益率(加权)(%)	13.21	8.93	6.53	3.66	13.25	10.77	7.93	3.35	17.11
净资产收益率(扣非/加权)(%)	12.97	--	6.39	--	12.71	--	7.83	--	16.18
总资产收益率(加权)(%)	7.83	5.37	3.93	2.22	7.70	6.01	4.42	1.78	8.07
毛利率(%)	28.42	26.48	27.42	28.62	25.90	25.75	27.15	26.48	21.92
净利率(%)	20.19	17.85	19.25	22.37	19.02	20.06	21.58	19.22	17.06
收益质量指标	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31
预收账款/营业总收入	0.002	--	--	--	--	--	--	--	--
销售净现金流/营业总收入	0.465	0.455	0.443	0.420	0.451	0.451	0.447	0.462	0.355
经营净现金流/营业总收入	0.329	0.332	0.310	0.288	0.345	0.351	0.342	0.380	0.235
实际税率(%)	12.48	13.28	14.10	3.68	9.10	5.76	4.98	5.29	14.59
财务风险指标	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31
流动比率	0.592	0.575	0.765	0.937	0.885	1.091	1.309	1.503	1.998
速动比率	0.511	0.500	0.681	0.826	0.780	0.974	1.176	1.375	1.839
现金流量比率	0.485	0.388	0.247	0.148	0.712	0.655	0.496	0.242	0.780
资产负债率(%)	42.16	42.22	42.89	38.52	40.16	40.21	41.70	43.99	48.83
权益乘数	1.729	1.731	1.751	1.626	1.671	1.672	1.715	1.786	1.954
产权比率	0.729	0.731	0.751	0.626	0.671	0.672	0.715	0.786	0.954
营运能力指标	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31
总资产周转天数(天)	928.0	897.7	882.1	906.4	889.3	901.0	879.1	969.3	761.1
存货周转天数(天)	53.35	46.52	51.96	56.33	57.11	51.43	55.16	58.68	43.34
应收账款周转天数(天)	16.08	16.84	17.89	19.44	16.26	20.45	19.73	23.20	14.24
总资产周转率(次)	0.388	0.301	0.204	0.099	0.405	0.300	0.205	0.093	0.473
存货周转率(次)	6.748	5.805	3.464	1.598	6.303	5.249	3.263	1.534	8.306
应收账款周转率(次)	22.39	16.03	10.06	4.630	22.14	13.20	9.125	3.880	25.28

杜邦分析

按报告期
按年度

2024-12-31
2024-09-30
2024-06-30
2024-03-31
2023-12-31
2023-09-30
2023-06-30
2023-03-31
2022-12-31
2024-12-31
2023-12-31
2022-12-31
2021-12-31
2020-12-31
2019-12-31
2018-12-31
2017-12-31
2016-12-31

13.21%

数据与计算不一致？
该指标取自上市公司定期报告披露值
单位:元

7.83%

数据与计算不一致？
总资产净利率=净利润/[(期初总资产+期末总资产)/2]

98.05%

1.73

20.19%

0.39次

数据与计算不一致？
总资产周转率=营业总收入/[(期初总资产+期末总资产)/2]

42.16%

52.09亿

258.0亿

706.2亿

297.7亿

706.2亿

265.5亿

收入总额=营业总收入+（其他收益+投资收益+汇兑收益+净敞口套期收益+公允价值变动收益+资产处置收益）+营业外收入

213.4亿

成本总额=营业总成本-资产减值损失(损失为负数)-信用减值损失(损失为负数)+所得税费用

103.5亿

602.7亿

258.0亿

184.7亿

20.02亿

45.89亿

6.341亿

6.710亿

1.268亿

11.35亿

7.431亿

10.57亿

264.4万

406.9万

2238万

285.4万

-997.3万

1.076亿

11.48亿

4362万

1376万

8.191亿

305.4万

65.31亿

7.354亿

945.4万

1858万

16.68亿

2832万

14.18亿

404.1亿

65.57亿

注：杜邦分析是一种以净资产收益率为核心，综合分析企业盈利水平的方法。为了聚焦重点，在收入总额、成本总额、流动资产和非流动资产细分科目中，仅展示重点科目，部分科目未展示。收入总额和成本总额划分口径在财务上尚有争议，因此两者差额不一定与净利润相等。

资产负债表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度同比

利润表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

现金流量表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

百分比报表

指标 2024-12-31	金额(元)	占比
总资产	706.2亿	100%
流动资产	103.5亿	14.66%
货币资金	45.89亿	6.50%
应收账款	11.48亿	1.63%
存货	14.18亿	2.01%
预付账款	1.740亿	0.25%
非流动资产	602.7亿	85.34%
固定资产	404.1亿	57.22%
无形资产	11.35亿	1.61%
长期待摊费用	7.354亿	1.04%
商誉	4362万	0.06%
总负债金额	297.7亿	100%
流动负债	174.9亿	58.74%
非流动负债	122.8亿	41.26%

按报告期
按年度
按单季度

利润表	2024-12-31		2024-09-30		2024-06-30		2024-03-31		2023-12-31		2023-09-30
指标	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比
一、营业总收入(元)	258.0亿	100.00%	193.0亿	100.00%	132.3亿	100.00%	62.54亿	100.00%	258.8亿	100.00%	190.2亿	100.00%
二、营业总成本(元)	206.0亿	-79.83%	159.0亿	-82.39%	106.6亿	-80.55%	49.84亿	-79.69%	213.0亿	-82.32%	156.5亿	-82.27%
营业成本(元)	184.7亿	-71.58%	141.9亿	-73.52%	96.06亿	-72.58%	44.64亿	-71.38%	191.8亿	-74.10%	141.2亿	-74.25%
税金及附加(元)	1.268亿	-0.49%	1097万	-0.06%	720.6万	-0.05%	299.5万	-0.05%	1683万	-0.07%	913.8万	-0.05%
期间费用(元)	20.02亿	-7.76%	17.01亿	-8.81%	10.48亿	-7.92%	5.167亿	-8.26%	21.11亿	-8.16%	15.16亿	-7.97%
销售费用(元)	1.076亿	-0.42%	7862万	-0.41%	5207万	-0.39%	2659万	-0.43%	9422万	-0.36%	6844万	-0.36%
管理费用(元)	8.191亿	-3.17%	7.464亿	-3.87%	4.858亿	-3.67%	2.398亿	-3.83%	9.633亿	-3.72%	7.148亿	-3.76%
研发费用(元)	1858万	-0.07%	822.7万	-0.04%	694.0万	-0.05%	--	--	394.3万	-0.02%	222.9万	-0.01%
财务费用(元)	10.57亿	-4.10%	8.676亿	-4.50%	5.028亿	-3.80%	2.503亿	-4.00%	10.49亿	-4.05%	7.301亿	-3.84%
其他经营收益(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
其他收益(元)	7385万	0.29%	1298万	0.07%	838.5万	0.06%	557.9万	0.09%	2319万	0.09%	1725万	0.09%
投资收益(元)	6.710亿	2.60%	5.092亿	2.64%	3.481亿	2.63%	1.635亿	2.61%	6.554亿	2.53%	4.967亿	2.61%
公允价值变动收益(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
信用减值损失(元)	1376万	0.05%	254.1万	0.01%	469.7万	0.04%	686.8万	0.11%	1908万	0.07%	2135万	0.11%
资产减值损失(元)	-997.3万	-0.04%	-812.8万	-0.04%	-848.7万	-0.06%	67.52万	0.01%	-5254万	-0.20%	201.0万	0.01%
资产处置收益(元)	285.4万	0.01%	157.1万	0.01%	115.3万	0.01%	86.54万	0.01%	5064万	0.20%	1.630万	0.00%
三、营业利润(元)	59.55亿	23.08%	39.16亿	20.29%	29.28亿	22.12%	14.47亿	23.14%	52.72亿	20.37%	39.11亿	20.56%
加:营业外收入(元)	661.2万	0.03%	5524万	0.29%	3752万	0.28%	471.5万	0.08%	1.544亿	0.60%	1.437亿	0.76%
减:营业外支出(元)	945.4万	-0.04%	30.44万	0.00%	13.65万	0.00%	4.642万	0.00%	1224万	-0.05%	510.1万	-0.03%
四、利润总额(元)	59.52亿	23.07%	39.71亿	20.58%	29.65亿	22.40%	14.52亿	23.22%	54.15亿	20.92%	40.49亿	21.29%
减:所得税费用(元)	7.431亿	-2.88%	5.271亿	-2.73%	4.181亿	-3.16%	5337万	-0.85%	4.930亿	-1.90%	2.332亿	-1.23%
五、净利润(元)	52.09亿	20.19%	34.44亿	17.85%	25.47亿	19.25%	13.99亿	22.37%	49.22亿	19.02%	38.16亿	20.06%

注：百分比报表用于结构分析，因此仅展示重要科目，完整报表请参考公司相应财报。