中国外运(601598.SH)新财务分析-PC

每股指标	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31
基本每股收益(元)	0.5396	0.3891	0.2680	0.1100	0.5817	0.4301	0.3017	0.1300	0.5549
扣非每股收益(元)	0.4357	--	0.2479	--	0.4771	--	0.2664	--	0.4809
稀释每股收益(元)	0.5386	0.3883	0.2674	0.1100	0.5812	0.4301	0.3017	0.1300	0.5549
每股净资产(元)	5.4245	5.2782	5.2895	5.3017	5.1827	5.0310	5.0077	4.9138	4.7320
每股公积金(元)	0.9094	0.9101	0.9099	0.9102	0.9100	0.8881	0.8291	0.8258	0.8607
每股未分配利润(元)	3.2113	3.1000	3.1235	3.1108	3.0011	2.9077	2.9587	2.8944	2.6935
每股经营现金流(元)	0.5636	0.0569	-0.2260	-0.3716	0.5255	0.1090	0.0930	-0.0211	0.7132
成长能力指标	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31
营业总收入(元)	1056亿	858.7亿	563.7亿	242.9亿	1018亿	728.2亿	481.0亿	224.7亿	1093亿
毛利润(元)	55.43亿	41.87亿	29.04亿	12.51亿	58.07亿	43.95亿	30.15亿	15.39亿	60.96亿
归属净利润(元)	39.18亿	28.25亿	19.45亿	8.027亿	42.15亿	31.54亿	21.86亿	9.562亿	40.79亿
扣非净利润(元)	31.63亿	25.91亿	17.99亿	7.314亿	34.57亿	27.90亿	19.31亿	8.583亿	35.35亿
营业总收入同比增长(%)	3.79	17.93	17.19	8.09	-6.89	-9.79	-12.85	-24.20	-12.11
归属净利润同比增长(%)	-7.05	-10.41	-11.02	-16.05	3.32	-11.83	-6.11	-2.69	9.85
扣非净利润同比增长(%)	-8.48	-7.13	-6.82	-14.79	-2.21	-13.94	-9.76	-4.62	4.29
营业总收入滚动环比增长(%)	-7.96	4.35	6.23	1.79	0.83	-0.58	-0.07	-6.69	1.77
归属净利润滚动环比增长(%)	0.62	-2.20	-2.15	-3.63	15.50	-6.56	-3.33	-0.53	-2.60
扣非净利润滚动环比增长(%)	-2.89	-2.03	-0.14	-3.67	12.13	-7.31	-4.79	-1.18	-7.45
盈利能力指标	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31
净资产收益率(加权)(%)	10.05	7.28	5.03	2.10	11.57	8.72	6.08	2.70	11.99
净资产收益率(扣非/加权)(%)	8.11	--	4.66	--	9.47	--	5.37	--	10.36
总资产收益率(加权)(%)	5.46	3.86	2.72	1.08	5.76	4.15	2.96	1.28	5.60
毛利率(%)	5.25	4.88	5.15	5.15	5.71	6.04	6.27	6.85	5.58
净利率(%)	3.96	3.54	3.70	3.47	4.37	4.52	4.81	4.45	3.91
收益质量指标	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31
预收账款/营业总收入	--	--	--	--	--	--	--	--	--
销售净现金流/营业总收入	0.121	0.093	0.054	0.004	0.130	0.112	0.115	0.113	0.118
经营净现金流/营业总收入	0.039	0.005	-0.029	-0.112	0.038	0.011	0.014	-0.007	0.048
实际税率(%)	16.70	16.62	16.56	17.25	19.18	20.08	18.92	18.58	18.45
财务风险指标	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31
流动比率	1.323	1.269	1.184	1.242	1.235	1.221	1.207	1.401	1.353
速动比率	1.321	1.267	1.182	1.240	1.232	1.219	1.205	1.399	1.351
现金流量比率	0.153	0.013	-0.055	-0.088	0.137	0.024	0.022	-0.006	0.183
资产负债率(%)	45.54	49.84	47.17	48.43	47.14	51.12	50.43	51.39	52.96
权益乘数	1.836	1.994	1.893	1.939	1.892	2.046	2.017	2.057	2.126
产权比率	0.836	0.994	0.893	0.939	0.892	1.046	1.017	1.057	1.126
营运能力指标	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31
总资产周转天数(天)	260.9	247.4	244.9	288.0	273.1	293.5	292.7	313.7	251.7
存货周转天数(天)	0.207	0.195	0.206	0.230	0.250	0.283	0.270	0.292	0.250
应收账款周转天数(天)	43.26	49.61	47.19	53.76	45.54	54.24	51.40	55.63	45.46
总资产周转率(次)	1.380	1.091	0.735	0.312	1.318	0.920	0.615	0.287	1.430
存货周转率(次)	1741	1383	873.4	391.6	1443	954.3	667.5	308.4	1440
应收账款周转率(次)	8.321	5.442	3.814	1.674	7.905	4.978	3.502	1.618	7.920

杜邦分析

按报告期
按年度

2024-12-31
2024-09-30
2024-06-30
2024-03-31
2023-12-31
2023-09-30
2023-06-30
2023-03-31
2022-12-31
2024-12-31
2023-12-31
2022-12-31
2021-12-31
2020-12-31
2019-12-31
2018-12-31
2017-12-31
2016-12-31

10.05%

数据与计算不一致？
该指标取自上市公司定期报告披露值
单位:元

5.46%

数据与计算不一致？
总资产净利率=净利润/[(期初总资产+期末总资产)/2]

93.73%

1.84

3.96%

1.38次

数据与计算不一致？
总资产周转率=营业总收入/[(期初总资产+期末总资产)/2]

45.54%

41.80亿

1056亿

772.0亿

351.5亿

772.0亿

1102亿

收入总额=营业总收入+（其他收益+投资收益+汇兑收益+净敞口套期收益+公允价值变动收益+资产处置收益）+营业外收入

1058亿

成本总额=营业总成本-资产减值损失(损失为负数)-信用减值损失(损失为负数)+所得税费用

356.3亿

415.6亿

1056亿

1001亿

46.97亿

134.7亿

25.60亿

20.36亿

3.296亿

57.44万

62.62亿

2.446亿

8.382亿

2.472亿

1.643亿

4.169亿

2.664亿

6843万

-2567万

10.00亿

130.5亿

19.66亿

-8514万

33.29亿

4.309亿

92.40亿

2.212亿

193.9万

1.207亿

27.99亿

27.93亿

3.204亿

5626万

154.9亿

6.565亿

注：杜邦分析是一种以净资产收益率为核心，综合分析企业盈利水平的方法。为了聚焦重点，在收入总额、成本总额、流动资产和非流动资产细分科目中，仅展示重点科目，部分科目未展示。收入总额和成本总额划分口径在财务上尚有争议，因此两者差额不一定与净利润相等。

资产负债表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度同比

利润表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

现金流量表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

百分比报表

指标 2024-12-31	金额(元)	占比
总资产	772.0亿	100%
流动资产	356.3亿	46.16%
货币资金	134.7亿	17.45%
应收账款	130.5亿	16.91%
存货	5626万	0.07%
预付账款	51.99亿	6.73%
非流动资产	415.6亿	53.84%
固定资产	154.9亿	20.07%
无形资产	62.62亿	8.11%
长期待摊费用	2.212亿	0.29%
商誉	19.66亿	2.55%
总负债金额	351.5亿	100%
流动负债	269.3亿	76.60%
非流动负债	82.28亿	23.40%

按报告期
按年度
按单季度

利润表	2024-12-31		2024-09-30		2024-06-30		2024-03-31		2023-12-31		2023-09-30
指标	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比
一、营业总收入(元)	1056亿	100.00%	858.7亿	100.00%	563.7亿	100.00%	242.9亿	100.00%	1018亿	100.00%	728.2亿	100.00%
二、营业总成本(元)	1051亿	-99.51%	853.0亿	-99.34%	558.1亿	-99.01%	241.6亿	-99.48%	1012亿	-99.43%	720.9亿	-99.01%
营业成本(元)	1001亿	-94.75%	816.9亿	-95.12%	534.6亿	-94.85%	230.4亿	-94.85%	959.6亿	-94.29%	684.2亿	-93.96%
税金及附加(元)	3.296亿	-0.31%	2.291亿	-0.27%	1.529亿	-0.27%	6913万	-0.28%	2.743亿	-0.27%	1.903亿	-0.26%
期间费用(元)	46.97亿	-4.45%	33.91亿	-3.95%	21.92亿	-3.89%	10.56亿	-4.35%	49.51亿	-4.87%	34.83亿	-4.78%
销售费用(元)	10.00亿	-0.95%	7.193亿	-0.84%	4.863亿	-0.86%	2.509亿	-1.03%	10.76亿	-1.06%	7.662亿	-1.05%
管理费用(元)	33.29亿	-3.15%	22.98亿	-2.68%	15.01亿	-2.66%	6.938亿	-2.86%	33.83亿	-3.32%	23.84亿	-3.27%
研发费用(元)	1.207亿	-0.11%	1.243亿	-0.14%	7729万	-0.14%	2649万	-0.11%	2.332亿	-0.23%	1.424亿	-0.20%
财务费用(元)	2.472亿	-0.23%	2.493亿	-0.29%	1.266亿	-0.22%	8459万	-0.35%	2.589亿	-0.25%	1.898亿	-0.26%
其他经营收益(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
其他收益(元)	21.85亿	2.07%	15.80亿	1.84%	10.09亿	1.79%	4.776亿	1.97%	24.55亿	2.41%	16.76亿	2.30%
投资收益(元)	20.36亿	1.93%	14.68亿	1.71%	9.750亿	1.73%	4.783亿	1.97%	23.26亿	2.29%	16.75亿	2.30%
公允价值变动收益(元)	2.446亿	0.23%	3834万	0.04%	-1276万	-0.02%	-1495万	-0.06%	2.669亿	0.26%	-4977万	-0.07%
信用减值损失(元)	-8514万	-0.08%	-1.134亿	-0.13%	-1.001亿	-0.18%	-5060万	-0.21%	-2446万	-0.02%	-8492万	-0.12%
资产减值损失(元)	-2567万	-0.02%	5045	0.00%	5045	0.00%	5045	0.00%	-3.274亿	-0.32%	-47.28万	0.00%
资产处置收益(元)	6843万	0.06%	4136万	0.05%	1207万	0.02%	-85.19万	0.00%	1.863亿	0.18%	1.476亿	0.20%
三、营业利润(元)	49.40亿	4.68%	35.81亿	4.17%	24.43亿	4.33%	10.15亿	4.18%	54.64亿	5.37%	40.86亿	5.61%
加:营业外收入(元)	7998万	0.08%	4275万	0.05%	3368万	0.06%	770.5万	0.03%	1.032亿	0.10%	5584万	0.08%
减:营业外支出(元)	193.9万	0.00%	-1903万	0.02%	-2143万	0.04%	509.3万	-0.02%	6640万	-0.07%	2752万	-0.04%
四、利润总额(元)	50.18亿	4.75%	36.43亿	4.24%	24.98亿	4.43%	10.18亿	4.19%	55.01亿	5.41%	41.14亿	5.65%
减:所得税费用(元)	8.382亿	-0.79%	6.056亿	-0.71%	4.136亿	-0.73%	1.756亿	-0.72%	10.55亿	-1.04%	8.259亿	-1.13%
五、净利润(元)	41.80亿	3.96%	30.38亿	3.54%	20.84亿	3.70%	8.423亿	3.47%	44.46亿	4.37%	32.88亿	4.52%

注：百分比报表用于结构分析，因此仅展示重要科目，完整报表请参考公司相应财报。