中远海能(600026.SH)新财务分析-PC

每股指标	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31
基本每股收益(元)	0.8461	0.7158	0.5464	0.2590	0.7088	0.7785	0.5882	0.2297	0.3056
扣非每股收益(元)	0.8340	--	0.5486	--	0.8666	--	0.5072	--	0.2917
稀释每股收益(元)	0.8461	0.7158	0.5464	0.2590	0.7088	0.7775	0.5875	0.2297	0.3052
每股净资产(元)	7.5180	7.5411	7.4519	7.4890	7.3706	7.3072	7.1923	6.8533	6.6175
每股公积金(元)	2.4332	2.5136	2.5102	2.5088	2.6294	2.5113	2.5115	2.5113	2.5113
每股未分配利润(元)	3.1911	3.2401	3.0706	3.1333	2.9150	2.9504	2.7601	2.5516	2.3219
每股经营现金流(元)	1.8079	1.2078	0.7763	0.2990	1.8804	1.3699	0.9839	0.3861	0.8827
成长能力指标	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31
营业总收入(元)	232.4亿	171.4亿	116.5亿	58.38亿	227.3亿	165.3亿	115.8亿	56.31亿	186.6亿
毛利润(元)	63.31亿	51.07亿	37.90亿	18.43亿	67.08亿	52.90亿	39.81亿	17.14亿	34.62亿
归属净利润(元)	40.37亿	34.15亿	26.07亿	12.36亿	33.81亿	37.14亿	28.06亿	10.96亿	14.57亿
扣非净利润(元)	39.79亿	33.49亿	26.17亿	12.36亿	41.34亿	33.24亿	24.20亿	8.837亿	13.91亿
营业总收入同比增长(%)	2.25	3.68	0.65	3.68	21.84	33.37	54.08	61.91	46.93
归属净利润同比增长(%)	19.37	-8.05	-7.11	12.76	132.07	480.49	1667.48	4272.57	129.29
扣非净利润同比增长(%)	-3.77	0.77	8.15	39.81	197.31	418.14	1492.05	3243.21	128.03
营业总收入滚动环比增长(%)	2.40	2.41	-0.59	0.94	-3.09	0.33	9.18	11.54	18.03
归属净利润滚动环比增长(%)	32.27	-3.15	-9.72	4.17	-26.06	10.39	62.36	73.48	130.49
扣非净利润滚动环比增长(%)	-4.36	-3.96	-3.44	8.51	1.50	11.32	62.75	61.64	129.13
盈利能力指标	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31
净资产收益率(加权)(%)	11.25	9.48	7.28	3.52	10.04	11.06	8.43	3.30	4.95
净资产收益率(扣非/加权)(%)	11.09	--	7.31	--	12.27	--	7.27	--	4.54
总资产收益率(加权)(%)	5.68	4.91	3.72	1.82	5.22	5.70	4.30	1.73	2.80
毛利率(%)	27.24	29.79	32.53	31.57	29.51	31.99	34.39	30.43	18.56
净利率(%)	18.87	21.29	23.77	22.76	16.27	24.24	25.92	21.08	9.56
收益质量指标	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31
预收账款/营业总收入	--	--	--	--	--	--	--	0.013	0.001
销售净现金流/营业总收入	0.545	0.531	0.505	0.364	0.573	0.573	0.578	0.445	0.406
经营净现金流/营业总收入	0.371	0.336	0.318	0.244	0.395	0.395	0.406	0.327	0.226
实际税率(%)	16.34	17.96	16.46	14.68	22.82	19.09	22.16	23.37	35.09
财务风险指标	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31
流动比率	0.933	1.088	0.943	0.981	1.083	1.372	0.990	0.812	0.792
速动比率	0.803	0.940	0.821	0.849	0.954	1.220	0.880	0.702	0.671
现金流量比率	0.844	0.714	0.373	0.165	1.000	0.865	0.481	0.177	0.398
资产负债率(%)	51.90	48.37	49.05	46.95	48.30	48.67	48.86	49.36	50.81
权益乘数	2.079	1.937	1.963	1.885	1.934	1.948	1.956	1.975	2.033
产权比率	1.079	0.937	0.963	0.885	0.934	0.948	0.956	0.975	1.033
营运能力指标	24-12-31	24-09-30	24-06-30	24-03-31	23-12-31	23-09-30	23-06-30	23-03-31	22-12-31
总资产周转天数(天)	1196	1170	1150	1127	1122	1148	1085	1095	1231
存货周转天数(天)	52.53	54.55	59.33	56.83	63.22	59.53	60.18	61.55	55.35
应收账款周转天数(天)	8.629	15.42	15.37	16.46	8.832	15.90	14.22	12.32	8.756
总资产周转率(次)	0.301	0.231	0.157	0.080	0.321	0.235	0.166	0.082	0.292
存货周转率(次)	6.853	4.949	3.034	1.584	5.694	4.536	2.991	1.462	6.504
应收账款周转率(次)	41.72	17.51	11.71	5.467	40.76	16.98	12.66	7.307	41.12

杜邦分析

按报告期
按年度

2024-12-31
2024-09-30
2024-06-30
2024-03-31
2023-12-31
2023-09-30
2023-06-30
2023-03-31
2022-12-31
2024-12-31
2023-12-31
2022-12-31
2021-12-31
2020-12-31
2019-12-31
2018-12-31
2017-12-31
2016-12-31

11.25%

数据与计算不一致？
该指标取自上市公司定期报告披露值
单位:元

5.68%

数据与计算不一致？
总资产净利率=净利润/[(期初总资产+期末总资产)/2]

92.05%

2.08

18.87%

0.30次

数据与计算不一致？
总资产周转率=营业总收入/[(期初总资产+期末总资产)/2]

51.90%

43.85亿

232.4亿

810.4亿

420.6亿

810.4亿

246.7亿

收入总额=营业总收入+（其他收益+投资收益+汇兑收益+净敞口套期收益+公允价值变动收益+资产处置收益）+营业外收入

201.7亿

成本总额=营业总成本-资产减值损失(损失为负数)-信用减值损失(损失为负数)+所得税费用

95.36亿

715.1亿

232.4亿

169.1亿

22.87亿

56.63亿

9.062亿

11.93亿

1.130亿

4946万

-1230万

8.566亿

10.76亿

7153万

4.121亿

205.1万

1.436亿

503.7万

8391万

5.381亿

12.96亿

8585万

-142.5万

10.75亿

125.6亿

248.4万

1.221亿

5201万

5.306亿

205.0万

3350万

13.34亿

492.7亿

12.96亿

52.17亿

注：杜邦分析是一种以净资产收益率为核心，综合分析企业盈利水平的方法。为了聚焦重点，在收入总额、成本总额、流动资产和非流动资产细分科目中，仅展示重点科目，部分科目未展示。收入总额和成本总额划分口径在财务上尚有争议，因此两者差额不一定与净利润相等。

资产负债表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度同比

利润表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

现金流量表

按报告期
按年度
按单季度
报告期同比
年度同比
单季度环比

百分比报表

指标 2024-12-31	金额(元)	占比
总资产	810.4亿	100%
流动资产	95.36亿	11.77%
货币资金	56.63亿	6.99%
应收账款	5.381亿	0.66%
存货	13.34亿	1.65%
预付账款	2.316亿	0.29%
非流动资产	715.1亿	88.23%
固定资产	492.7亿	60.79%
无形资产	4946万	0.06%
长期待摊费用	248.4万	0.00%
商誉	8585万	0.11%
总负债金额	420.6亿	100%
流动负债	102.2亿	24.30%
非流动负债	318.4亿	75.70%

按报告期
按年度
按单季度

利润表	2024-12-31		2024-09-30		2024-06-30		2024-03-31		2023-12-31		2023-09-30
指标	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比	数值	占比
一、营业总收入(元)	232.4亿	100.00%	171.4亿	100.00%	116.5亿	100.00%	58.38亿	100.00%	227.3亿	100.00%	165.3亿	100.00%
二、营业总成本(元)	193.1亿	-83.09%	137.8亿	-80.36%	89.71亿	-77.00%	45.57亿	-78.05%	184.3亿	-81.08%	129.6亿	-78.40%
营业成本(元)	169.1亿	-72.76%	120.4亿	-70.21%	78.61亿	-67.47%	39.95亿	-68.43%	160.2亿	-70.49%	112.5亿	-68.01%
税金及附加(元)	1.130亿	-0.49%	9135万	-0.53%	6501万	-0.56%	3938万	-0.67%	1.379亿	-0.61%	9477万	-0.57%
期间费用(元)	22.87亿	-9.84%	16.50亿	-9.62%	10.46亿	-8.97%	5.222亿	-8.94%	22.70亿	-9.99%	16.23亿	-9.81%
销售费用(元)	8391万	-0.36%	4737万	-0.28%	3223万	-0.28%	1593万	-0.27%	7700万	-0.34%	4448万	-0.27%
管理费用(元)	10.75亿	-4.63%	7.092亿	-4.14%	4.877亿	-4.19%	2.394亿	-4.10%	9.833亿	-4.33%	6.975亿	-4.22%
研发费用(元)	5201万	-0.22%	1192万	-0.07%	1106万	-0.09%	544.2万	-0.09%	1999万	-0.09%	1671万	-0.10%
财务费用(元)	10.76亿	-4.63%	8.810亿	-5.14%	5.146亿	-4.42%	2.614亿	-4.48%	11.90亿	-5.23%	8.638亿	-5.22%
其他经营收益(元)	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--	--
其他收益(元)	1.050亿	0.45%	4764万	0.28%	4641万	0.40%	329.6万	0.06%	9206万	0.40%	6773万	0.41%
投资收益(元)	11.93亿	5.13%	9.513亿	5.55%	6.079亿	5.22%	2.732亿	4.68%	12.07亿	5.31%	9.327亿	5.64%
公允价值变动收益(元)	-1230万	-0.05%	--	--	-575.4万	-0.05%	--	--	1198万	0.05%	330.4万	0.02%
信用减值损失(元)	-142.5万	-0.01%	-273.0万	-0.02%	-183.8万	-0.02%	-2.487万	0.00%	-2.188亿	-0.96%	-856.1万	-0.05%
资产减值损失(元)	503.7万	0.02%	259.9万	0.02%	-36.31万	0.00%	-3137	0.00%	-9.921亿	-4.36%	-358.3万	-0.02%
资产处置收益(元)	1.436亿	0.62%	9525万	0.56%	4425	0.00%	--	--	4.029亿	1.77%	4.018亿	2.43%
三、营业利润(元)	53.64亿	23.08%	44.60亿	26.02%	33.26亿	28.55%	15.58亿	26.68%	48.04亿	21.13%	49.66亿	30.03%
加:营业外收入(元)	7.171万	0.00%	1.503万	0.00%	--	--	--	--	148.0万	0.01%	12.66万	0.00%
减:营业外支出(元)	1.221亿	-0.53%	1043万	-0.06%	1025万	-0.09%	25.30万	0.00%	1227万	-0.05%	1225万	-0.07%
四、利润总额(元)	52.42亿	22.55%	44.50亿	25.96%	33.16亿	28.46%	15.58亿	26.68%	47.93亿	21.08%	49.54亿	29.96%
减:所得税费用(元)	8.566亿	-3.69%	7.993亿	-4.66%	5.457亿	-4.68%	2.287亿	-3.92%	10.94亿	-4.81%	9.454亿	-5.72%
五、净利润(元)	43.85亿	18.87%	36.51亿	21.29%	27.70亿	23.77%	13.29亿	22.76%	36.99亿	16.27%	40.08亿	24.24%

注：百分比报表用于结构分析，因此仅展示重要科目，完整报表请参考公司相应财报。